最高人民法院關(guān)于審理企業(yè)破產(chǎn)案件指定管理人的規(guī)定

欄目：司法鑒定發(fā)布時(shí)間：2007-04-12

分享到：

法釋〔2007〕8號(hào) ，自2007年6月1日起施行。

（2007年4月4日最高人民法院審判委員會(huì)第1422次會(huì)議通過(guò)）

法釋〔2007〕8號(hào)

中華人民共和國(guó)最高人民法院公告

《最高人民法院關(guān)于審理企業(yè)破產(chǎn)案件指定管理人的規(guī)定》已于2007年4月4日由最高人民法院審判委員會(huì)第1422次會(huì)議通過(guò)，現(xiàn)予公布，自2007年6月1日起施行。

二○○七年四月十二日

為公平、公正審理企業(yè)破產(chǎn)案件，保證破產(chǎn)審判工作依法順利進(jìn)行，促進(jìn)管理人制度的完善和發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國(guó)企業(yè)破產(chǎn)法》的規(guī)定，制定本規(guī)定。

一、管理人名冊(cè)的編制

二、管理人的指定

三、管理人的更換

最高法民二庭負(fù)責(zé)人就破產(chǎn)法司解答記者問(wèn)

一、管理人名冊(cè)的編制

第一條　人民法院審理企業(yè)破產(chǎn)案件應(yīng)當(dāng)指定管理人。除企業(yè)破產(chǎn)法和本規(guī)定另有規(guī)定外，管理人應(yīng)當(dāng)從管理人名冊(cè)中指定。

第二條　高級(jí)人民法院應(yīng)當(dāng)根據(jù)本轄區(qū)律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、破產(chǎn)清算事務(wù)所等社會(huì)中介機(jī)構(gòu)及專職從業(yè)人員數(shù)量和企業(yè)破產(chǎn)案件數(shù)量，確定由本院或者所轄中級(jí)人民法院編制管理人名冊(cè)。

人民法院應(yīng)當(dāng)分別編制社會(huì)中介機(jī)構(gòu)管理人名冊(cè)和個(gè)人管理人名冊(cè)。由直轄市以外的高級(jí)人民法院編制的管理人名冊(cè)中，應(yīng)當(dāng)注明社會(huì)中介機(jī)構(gòu)和個(gè)人所屬中級(jí)人民法院轄區(qū)。

第三條　符合企業(yè)破產(chǎn)法規(guī)定條件的社會(huì)中介機(jī)構(gòu)及其具備相關(guān)專業(yè)知識(shí)并取得執(zhí)業(yè)資格的人員，均可申請(qǐng)編入管理人名冊(cè)。已被編入機(jī)構(gòu)管理人名冊(cè)的社會(huì)中介機(jī)構(gòu)中，具備相關(guān)專業(yè)知識(shí)并取得執(zhí)業(yè)資格的人員，可以申請(qǐng)編入個(gè)人管理人名冊(cè)。

第四條　社會(huì)中介機(jī)構(gòu)及個(gè)人申請(qǐng)編入管理人名冊(cè)的，應(yīng)當(dāng)向所在地區(qū)編制管理人名冊(cè)的人民法院提出，由該人民法院予以審定。

人民法院不受理異地申請(qǐng)，但異地社會(huì)中介機(jī)構(gòu)在本轄區(qū)內(nèi)設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)提出申請(qǐng)的除外。

第五條　人民法院應(yīng)當(dāng)通過(guò)本轄區(qū)有影響的媒體就編制管理人名冊(cè)的有關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行公告。公告應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：

（一）管理人申報(bào)條件；

（二）應(yīng)當(dāng)提交的材料；

（三）評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)、程序；

（四）管理人的職責(zé)以及相應(yīng)的法律責(zé)任；

（五）提交申報(bào)材料的截止時(shí)間；

（六）人民法院認(rèn)為應(yīng)當(dāng)公告的其他事項(xiàng)。

第六條　律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所申請(qǐng)編入管理人名冊(cè)的，應(yīng)當(dāng)提供下列材料：

（一）執(zhí)業(yè)證書、依法批準(zhǔn)設(shè)立文件或者營(yíng)業(yè)執(zhí)照；

（二）章程；

（三）本單位專職從業(yè)人員名單及其執(zhí)業(yè)資格證書復(fù)印件；

（四）業(yè)務(wù)和業(yè)績(jī)材料；

（五）行業(yè)自律組織對(duì)所提供材料真實(shí)性以及有無(wú)被行政處罰或者紀(jì)律處分情況的證明；

（六）人民法院要求的其他材料。

第七條　破產(chǎn)清算事務(wù)所申請(qǐng)編入管理人名冊(cè)的，應(yīng)當(dāng)提供以下材料：

（一）營(yíng)業(yè)執(zhí)照或者依法批準(zhǔn)設(shè)立的文件；

（二）本單位專職從業(yè)人員的法律或者注冊(cè)會(huì)計(jì)師資格證書，或者經(jīng)營(yíng)管理經(jīng)歷的證明材料；

（三）業(yè)務(wù)和業(yè)績(jī)材料；

（四）能夠獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任的證明材料；

（五）行業(yè)自律組織對(duì)所提供材料真實(shí)性以及有無(wú)被行政處罰或者紀(jì)律處分情況的證明，或者申請(qǐng)人就上述情況所作的真實(shí)性聲明；

（六）人民法院要求的其他材料。

第八條　個(gè)人申請(qǐng)編入管理人名冊(cè)的，應(yīng)當(dāng)提供下列材料：

（一）律師或者注冊(cè)會(huì)計(jì)師執(zhí)業(yè)證書復(fù)印件以及執(zhí)業(yè)年限證明；

（二）所在社會(huì)中介機(jī)構(gòu)同意其擔(dān)任管理人的函件；

（三）業(yè)務(wù)專長(zhǎng)及相關(guān)業(yè)績(jī)材料；

（四）執(zhí)業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)證明；

（五）行業(yè)自律組織對(duì)所提供材料真實(shí)性以及有無(wú)被行政處罰或者紀(jì)律處分情況的證明；

（六）人民法院要求的其他材料。

第九條　社會(huì)中介機(jī)構(gòu)及個(gè)人具有下列情形之一的，人民法院可以適用企業(yè)破產(chǎn)法第二十四條第三款第四項(xiàng)的規(guī)定：

（一）因執(zhí)業(yè)、經(jīng)營(yíng)中故意或者重大過(guò)失行為，受到行政機(jī)關(guān)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)或者行業(yè)自律組織行政處罰或者紀(jì)律處分之日起未逾三年；

（二）因涉嫌違法行為正被相關(guān)部門調(diào)查；

（三）因不適當(dāng)履行職務(wù)或者拒絕接受人民法院指定等原因，被人民法院從管理人名冊(cè)除名之日起未逾三年；

（四）缺乏擔(dān)任管理人所應(yīng)具備的專業(yè)能力；

（五）缺乏承擔(dān)民事責(zé)任的能力；

（六）人民法院認(rèn)為可能影響履行管理人職責(zé)的其他情形。

第十條　編制管理人名冊(cè)的人民法院應(yīng)當(dāng)組成專門的評(píng)審委員會(huì)，決定編入管理人名冊(cè)的社會(huì)中介機(jī)構(gòu)和個(gè)人名單。評(píng)審委員會(huì)成員應(yīng)不少于七人。

人民法院應(yīng)當(dāng)根據(jù)本轄區(qū)社會(huì)中介機(jī)構(gòu)以及社會(huì)中介機(jī)構(gòu)中個(gè)人的實(shí)際情況，結(jié)合其執(zhí)業(yè)業(yè)績(jī)、能力、專業(yè)水準(zhǔn)、社會(huì)中介機(jī)構(gòu)的規(guī)模、辦理企業(yè)破產(chǎn)案件的經(jīng)驗(yàn)等因素制定管理人評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)，由評(píng)審委員會(huì)根據(jù)申報(bào)人的具體情況評(píng)定其綜合分?jǐn)?shù)。

人民法院根據(jù)評(píng)審委員會(huì)評(píng)審結(jié)果，確定管理人初審名冊(cè)。

第十一條　人民法院應(yīng)當(dāng)將管理人初審名冊(cè)通過(guò)本轄區(qū)有影響的媒體進(jìn)行公示，公示期為十日。

對(duì)于針對(duì)編入初審名冊(cè)的社會(huì)中介機(jī)構(gòu)和個(gè)人提出的異議，人民法院應(yīng)當(dāng)進(jìn)行審查。異議成立、申請(qǐng)人確不宜擔(dān)任管理人的，人民法院應(yīng)將該社會(huì)中介機(jī)構(gòu)或者個(gè)人從管理人初審名冊(cè)中刪除。

第十二條　公示期滿后，人民法院應(yīng)審定管理人名冊(cè)，并通過(guò)全國(guó)有影響的媒體公布，同時(shí)逐級(jí)報(bào)最高人民法院備案。

第十三條　人民法院可以根據(jù)本轄區(qū)的實(shí)際情況，分批確定編入管理人名冊(cè)的社會(huì)中介機(jī)構(gòu)及個(gè)人。

編制管理人名冊(cè)的全部資料應(yīng)當(dāng)建立檔案?jìng)洳椤?/p>

第十四條　人民法院可以根據(jù)企業(yè)破產(chǎn)案件受理情況、管理人履行職務(wù)以及管理人資格變化等因素，對(duì)管理人名冊(cè)適時(shí)進(jìn)行調(diào)整。新編入管理人名冊(cè)的社會(huì)中介機(jī)構(gòu)和個(gè)人應(yīng)當(dāng)按照本規(guī)定的程序辦理。

人民法院發(fā)現(xiàn)社會(huì)中介機(jī)構(gòu)或者個(gè)人有企業(yè)破產(chǎn)法第二十四條第三款規(guī)定情形的，應(yīng)當(dāng)將其從管理人名冊(cè)中除名。

二、管理人的指定

第十五條　受理企業(yè)破產(chǎn)案件的人民法院指定管理人，一般應(yīng)從本地管理人名冊(cè)中指定。

對(duì)于商業(yè)銀行、證券公司、保險(xiǎn)公司等金融機(jī)構(gòu)以及在全國(guó)范圍內(nèi)有重大影響、法律關(guān)系復(fù)雜、債務(wù)人財(cái)產(chǎn)分散的企業(yè)破產(chǎn)案件，人民法院可以從所在地區(qū)高級(jí)人民法院編制的管理人名冊(cè)列明的其他地區(qū)管理人或者異地人民法院編制的管理人名冊(cè)中指定管理人。

第十六條　受理企業(yè)破產(chǎn)案件的人民法院，一般應(yīng)指定管理人名冊(cè)中的社會(huì)中介機(jī)構(gòu)擔(dān)任管理人。

第十七條　對(duì)于事實(shí)清楚、債權(quán)債務(wù)關(guān)系簡(jiǎn)單、債務(wù)人財(cái)產(chǎn)相對(duì)集中的企業(yè)破產(chǎn)案件，人民法院可以指定管理人名冊(cè)中的個(gè)人為管理人。

第十八條　企業(yè)破產(chǎn)案件有下列情形之一的，人民法院可以指定清算組為管理人：

（一）破產(chǎn)申請(qǐng)受理前，根據(jù)有關(guān)規(guī)定已經(jīng)成立清算組，人民法院認(rèn)為符合本規(guī)定第十九條的規(guī)定；

（二）審理企業(yè)破產(chǎn)法第一百三十三條規(guī)定的案件；

（三）有關(guān)法律規(guī)定企業(yè)破產(chǎn)時(shí)成立清算組；

（四）人民法院認(rèn)為可以指定清算組為管理人的其他情形。

第十九條　清算組為管理人的，人民法院可以從政府有關(guān)部門、編入管理人名冊(cè)的社會(huì)中介機(jī)構(gòu)、金融資產(chǎn)管理公司中指定清算組成員，人民銀行及金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以按照有關(guān)法律和行政法規(guī)的規(guī)定派人參加清算組。

第二十條　人民法院一般應(yīng)當(dāng)按照管理人名冊(cè)所列名單采取輪候、抽簽、搖號(hào)等隨機(jī)方式公開指定管理人。

第二十一條　對(duì)于商業(yè)銀行、證券公司、保險(xiǎn)公司等金融機(jī)構(gòu)或者在全國(guó)范圍有重大影響、法律關(guān)系復(fù)雜、債務(wù)人財(cái)產(chǎn)分散的企業(yè)破產(chǎn)案件，人民法院可以采取公告的方式，邀請(qǐng)編入各地人民法院管理人名冊(cè)中的社會(huì)中介機(jī)構(gòu)參與競(jìng)爭(zhēng)，從參與競(jìng)爭(zhēng)的社會(huì)中介機(jī)構(gòu)中指定管理人。參與競(jìng)爭(zhēng)的社會(huì)中介機(jī)構(gòu)不得少于三家。

采取競(jìng)爭(zhēng)方式指定管理人的，人民法院應(yīng)當(dāng)組成專門的評(píng)審委員會(huì)。

評(píng)審委員會(huì)應(yīng)當(dāng)結(jié)合案件的特點(diǎn)，綜合考量社會(huì)中介機(jī)構(gòu)的專業(yè)水準(zhǔn)、經(jīng)驗(yàn)、機(jī)構(gòu)規(guī)模、初步報(bào)價(jià)等因素，從參與競(jìng)爭(zhēng)的社會(huì)中介機(jī)構(gòu)中擇優(yōu)指定管理人。被指定為管理人的社會(huì)中介機(jī)構(gòu)應(yīng)經(jīng)評(píng)審委員會(huì)成員二分之一以上通過(guò)。

采取競(jìng)爭(zhēng)方式指定管理人的，人民法院應(yīng)當(dāng)確定一至兩名備選社會(huì)中介機(jī)構(gòu)，作為需要更換管理人時(shí)的接替人選。

第二十二條　對(duì)于經(jīng)過(guò)行政清理、清算的商業(yè)銀行、證券公司、保險(xiǎn)公司等金融機(jī)構(gòu)的破產(chǎn)案件，人民法院除可以按照本規(guī)定第十八條第一項(xiàng)的規(guī)定指定管理人外，也可以在金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)推薦的已編入管理人名冊(cè)的社會(huì)中介機(jī)構(gòu)中指定管理人。

第二十三條　社會(huì)中介機(jī)構(gòu)、清算組成員有下列情形之一，可能影響其忠實(shí)履行管理人職責(zé)的，人民法院可以認(rèn)定為企業(yè)破產(chǎn)法第二十四條第三款第三項(xiàng)規(guī)定的利害關(guān)系：

（一）與債務(wù)人、債權(quán)人有未了結(jié)的債權(quán)債務(wù)關(guān)系；

（二）在人民法院受理破產(chǎn)申請(qǐng)前三年內(nèi)，曾為債務(wù)人提供相對(duì)固定的中介服務(wù)；

（三）現(xiàn)在是或者在人民法院受理破產(chǎn)申請(qǐng)前三年內(nèi)曾經(jīng)是債務(wù)人、債權(quán)人的控股股東或者實(shí)際控制人；

（四）現(xiàn)在擔(dān)任或者在人民法院受理破產(chǎn)申請(qǐng)前三年內(nèi)曾經(jīng)擔(dān)任債務(wù)人、債權(quán)人的財(cái)務(wù)顧問(wèn)、法律顧問(wèn)；

（五）人民法院認(rèn)為可能影響其忠實(shí)履行管理人職責(zé)的其他情形。

第二十四條　清算組成員的派出人員、社會(huì)中介機(jī)構(gòu)的派出人員、個(gè)人管理人有下列情形之一，可能影響其忠實(shí)履行管理人職責(zé)的，可以認(rèn)定為企業(yè)破產(chǎn)法第二十四條第三款第三項(xiàng)規(guī)定的利害關(guān)系：

（一）具有本規(guī)定第二十三條規(guī)定情形；

（二）現(xiàn)在擔(dān)任或者在人民法院受理破產(chǎn)申請(qǐng)前三年內(nèi)曾經(jīng)擔(dān)任債務(wù)人、債權(quán)人的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員；

（三）與債權(quán)人或者債務(wù)人的控股股東、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員存在夫妻、直系血親、三代以內(nèi)旁系血親或者近姻親關(guān)系；

（四）人民法院認(rèn)為可能影響其公正履行管理人職責(zé)的其他情形。

第二十五條　在進(jìn)入指定管理人程序后，社會(huì)中介機(jī)構(gòu)或者個(gè)人發(fā)現(xiàn)與本案有利害關(guān)系的，應(yīng)主動(dòng)申請(qǐng)回避并向人民法院書面說(shuō)明情況。人民法院認(rèn)為社會(huì)中介機(jī)構(gòu)或者個(gè)人與本案有利害關(guān)系的，不應(yīng)指定該社會(huì)中介機(jī)構(gòu)或者個(gè)人為本案管理人。

第二十六條　社會(huì)中介機(jī)構(gòu)或者個(gè)人有重大債務(wù)糾紛或者因涉嫌違法行為正被相關(guān)部門調(diào)查的，人民法院不應(yīng)指定該社會(huì)中介機(jī)構(gòu)或者個(gè)人為本案管理人。

第二十七條　人民法院指定管理人應(yīng)當(dāng)制作決定書，并向被指定為管理人的社會(huì)中介機(jī)構(gòu)或者個(gè)人、破產(chǎn)申請(qǐng)人、債務(wù)人、債務(wù)人的企業(yè)登記機(jī)關(guān)送達(dá)。決定書應(yīng)與受理破產(chǎn)申請(qǐng)的民事裁定書一并公告。

第二十八條　管理人無(wú)正當(dāng)理由，不得拒絕人民法院的指定。

管理人一經(jīng)指定，不得以任何形式將管理人應(yīng)當(dāng)履行的職責(zé)全部或者部分轉(zhuǎn)給其他社會(huì)中介機(jī)構(gòu)或者個(gè)人。

第二十九條　管理人憑指定管理人決定書按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定刻制管理人印章，并交人民法院封樣備案后啟用。

管理人印章只能用于所涉破產(chǎn)事務(wù)。管理人根據(jù)企業(yè)破產(chǎn)法第一百二十二條規(guī)定終止執(zhí)行職務(wù)后，應(yīng)當(dāng)將管理人印章交公安機(jī)關(guān)銷毀，并將銷毀的證明送交人民法院。　

第三十條　受理企業(yè)破產(chǎn)案件的人民法院應(yīng)當(dāng)將指定管理人過(guò)程中形成的材料存入企業(yè)破產(chǎn)案件卷宗，債權(quán)人會(huì)議或者債權(quán)人委員會(huì)有權(quán)查閱。

三、管理人的更換

第三十一條　債權(quán)人會(huì)議根據(jù)企業(yè)破產(chǎn)法第二十二條第二款的規(guī)定申請(qǐng)更換管理人的，應(yīng)由債權(quán)人會(huì)議作出決議并向人民法院提出書面申請(qǐng)。

人民法院在收到債權(quán)人會(huì)議的申請(qǐng)后，應(yīng)當(dāng)通知管理人在兩日內(nèi)作出書面說(shuō)明。

第三十二條　人民法院認(rèn)為申請(qǐng)理由不成立的，應(yīng)當(dāng)自收到管理人書面說(shuō)明之日起十日內(nèi)作出駁回申請(qǐng)的決定。

人民法院認(rèn)為申請(qǐng)更換管理人的理由成立的，應(yīng)當(dāng)自收到管理人書面說(shuō)明之日起十日內(nèi)作出更換管理人的決定。

第三十三條　社會(huì)中介機(jī)構(gòu)管理人有下列情形之一的，人民法院可以根據(jù)債權(quán)人會(huì)議的申請(qǐng)或者依職權(quán)逕行決定更換管理人：

（一）執(zhí)業(yè)許可證或者營(yíng)業(yè)執(zhí)照被吊銷或者注銷；

（二）出現(xiàn)解散、破產(chǎn)事由或者喪失承擔(dān)執(zhí)業(yè)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)的能力；

（三）與本案有利害關(guān)系；

（四）履行職務(wù)時(shí)，因故意或者重大過(guò)失導(dǎo)致債權(quán)人利益受到損害；

（五）有本規(guī)定第二十六條規(guī)定的情形。

清算組成員參照適用前款規(guī)定。

第三十四條　個(gè)人管理人有下列情形之一的，人民法院可以根據(jù)債權(quán)人會(huì)議的申請(qǐng)或者依職權(quán)逕行決定更換管理人：

（一）執(zhí)業(yè)資格被取消、吊銷；

（二）與本案有利害關(guān)系；

（三）履行職務(wù)時(shí)，因故意或者重大過(guò)失導(dǎo)致債權(quán)人利益受到損害；

（四）失蹤、死亡或者喪失民事行為能力；

（五）因健康原因無(wú)法履行職務(wù)；

（六）執(zhí)業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)失效；

（七）有本規(guī)定第二十六條規(guī)定的情形。

清算組成員的派出人員、社會(huì)中介機(jī)構(gòu)的派出人員參照適用前款規(guī)定。

第三十五條　管理人無(wú)正當(dāng)理由申請(qǐng)辭去職務(wù)的，人民法院不予許可。正當(dāng)理由的認(rèn)定，可參照適用本規(guī)定第三十三條、第三十四條規(guī)定的情形。

第三十六條　人民法院對(duì)管理人申請(qǐng)辭去職務(wù)未予許可，管理人仍堅(jiān)持辭去職務(wù)并不再履行管理人職責(zé)的，人民法院應(yīng)當(dāng)決定更換管理人。

第三十七條　人民法院決定更換管理人的，原管理人應(yīng)當(dāng)自收到?jīng)Q定書之次日起，在人民法院監(jiān)督下向新任管理人移交全部資料、財(cái)產(chǎn)、營(yíng)業(yè)事務(wù)及管理人印章，并及時(shí)向新任管理人書面說(shuō)明工作進(jìn)展情況。原管理人不能履行上述職責(zé)的，新任管理人可以直接接管相關(guān)事務(wù)。

在破產(chǎn)程序終結(jié)前，原管理人應(yīng)當(dāng)隨時(shí)接受新任管理人、債權(quán)人會(huì)議、人民法院關(guān)于其履行管理人職責(zé)情況的詢問(wèn)。

第三十八條　人民法院決定更換管理人的，應(yīng)將決定書送達(dá)原管理人、新任管理人、破產(chǎn)申請(qǐng)人、債務(wù)人以及債務(wù)人的企業(yè)登記機(jī)關(guān)，并予公告。

第三十九條　管理人申請(qǐng)辭去職務(wù)未獲人民法院許可，但仍堅(jiān)持辭職并不再履行管理人職責(zé)，或者人民法院決定更換管理人后，原管理人拒不向新任管理人移交相關(guān)事務(wù)，人民法院可以根據(jù)企業(yè)破產(chǎn)法第一百三十條的規(guī)定和具體情況，決定對(duì)管理人罰款。對(duì)社會(huì)中介機(jī)構(gòu)為管理人的罰款5萬(wàn)元至20萬(wàn)元人民幣，對(duì)個(gè)人為管理人的罰款1萬(wàn)元至5萬(wàn)元人民幣。

管理人有前款規(guī)定行為或者無(wú)正當(dāng)理由拒絕人民法院指定的，編制管理人名冊(cè)的人民法院可以決定停止其擔(dān)任管理人一年至三年，或者將其從管理人名冊(cè)中除名。

第四十條　管理人不服罰款決定的，可以向上一級(jí)人民法院申請(qǐng)復(fù)議，上級(jí)人民法院應(yīng)在收到復(fù)議申請(qǐng)后五日內(nèi)作出決定，并將復(fù)議結(jié)果通知下級(jí)人民法院和當(dāng)事人。

最高法民二庭負(fù)責(zé)人就破產(chǎn)法司解答記者問(wèn)

問(wèn)：《中華人民共和國(guó)企業(yè)破產(chǎn)法》將于今年6月1日起施行，為配合企業(yè)破產(chǎn)法的施行，最高人民法院根據(jù)企業(yè)破產(chǎn)法的授權(quán)，制定了《關(guān)于審理企業(yè)破產(chǎn)案件指定管理人的規(guī)定》和《關(guān)于審理企業(yè)破產(chǎn)案件確定管理人報(bào)酬的規(guī)定》。在制定這兩個(gè)規(guī)定時(shí)，最高法院如何考慮現(xiàn)實(shí)情況和管理人制度發(fā)展需要的？

答：管理人制度是立法機(jī)關(guān)借鑒發(fā)達(dá)國(guó)家破產(chǎn)法立法經(jīng)驗(yàn)和考慮我國(guó)審判實(shí)踐需要而設(shè)立的制度。最高人民法院在制定兩個(gè)規(guī)定時(shí)，堅(jiān)持以下幾個(gè)方面的指導(dǎo)思想：

（一）培育管理人市場(chǎng)，逐步形成一支專業(yè)化的管理人隊(duì)伍

破產(chǎn)程序中的管理人制度在我國(guó)是一項(xiàng)全新的制度，舊法規(guī)定的清算組雖然在一定程度上也發(fā)揮了管理人的作用，但是由于存在清算組成立時(shí)間晚、獨(dú)立性差、缺乏承擔(dān)民事責(zé)任能力的缺點(diǎn)，不能滿足高效、公正破產(chǎn)程序的需求，因此，借鑒發(fā)達(dá)國(guó)家的立法經(jīng)驗(yàn)，引進(jìn)管理人制度成為立法的當(dāng)然之選。擔(dān)任管理人的社會(huì)中介機(jī)構(gòu)或個(gè)人，需具備高于一般中介服務(wù)的專業(yè)知識(shí)和能力，企業(yè)破產(chǎn)法規(guī)定了清算組，律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、破產(chǎn)清算事務(wù)所等社會(huì)中介機(jī)構(gòu)，以及中介機(jī)構(gòu)中的個(gè)人可以擔(dān)任管理人，其中又以中介機(jī)構(gòu)為管理人的主要人選。但是，是否所有法律列明的中介機(jī)構(gòu)都有擔(dān)任管理人的能力，值得探討。以破產(chǎn)清算事務(wù)所為例，由于長(zhǎng)期以來(lái)我國(guó)并沒(méi)有專門的管理人資格考試和相應(yīng)的行業(yè)協(xié)會(huì)以及專門的資質(zhì)管理，因此，破產(chǎn)清算事務(wù)所良莠不齊，雖然有相當(dāng)一部分破產(chǎn)清算事務(wù)所在國(guó)有企業(yè)破產(chǎn)中發(fā)揮了重要作用，積累了豐富的破產(chǎn)清算經(jīng)驗(yàn)，但更多的破產(chǎn)清算事務(wù)所成立之初就存在一些問(wèn)題，如人員結(jié)構(gòu)復(fù)雜、組織形式多樣、承擔(dān)民事責(zé)任能力差、缺乏必要的專業(yè)知識(shí)，其能否勝任管理人職責(zé)令人擔(dān)憂。因此，在起草指定管理人的規(guī)定時(shí)，我們審慎確定進(jìn)入管理人名冊(cè)的資格和條件，既考慮到現(xiàn)實(shí)情況，保證辦理企業(yè)破產(chǎn)案件的質(zhì)量，又照顧到管理人專業(yè)隊(duì)伍的培育，為進(jìn)一步完善管理人制度打下一定基礎(chǔ)。

（二）兼顧地區(qū)差異，便于人民法院指定管理人

我國(guó)幅員遼闊、地區(qū)差異大、經(jīng)濟(jì)發(fā)展不平衡，導(dǎo)致各地人民法院受理破產(chǎn)案件數(shù)量差異極大。以2005年為例，受理破產(chǎn)案件最多的省份為吉林，共受理 524件，超過(guò)300件的省份有河北、吉林、江蘇、山東、湖北、湖南、廣東。而同期，海南、西藏、寧夏卻不足10件。同樣，社會(huì)中介機(jī)構(gòu)的數(shù)量差異也很大，最新的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)表明，廣東有律師事務(wù)所1132家、律師13684人，北京有律師事務(wù)所950家、律師11994人，而寧夏只有律師事務(wù)所61家、律師588人，西藏有律師事務(wù)所14家、律師52人。會(huì)計(jì)師事務(wù)所也有相似情形。我院在起草《指定管理人的規(guī)定》時(shí)，既要保證這一規(guī)定在全國(guó)范圍內(nèi)適用，同時(shí)又要考慮地區(qū)間的不平衡。

統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)表明，至2006年底，全國(guó)共有律師事務(wù)所12400多家，會(huì)計(jì)師事務(wù)所6425家；破產(chǎn)清算事務(wù)所由于目前還沒(méi)有行業(yè)協(xié)會(huì)，無(wú)法作出較為準(zhǔn)確的統(tǒng)計(jì)，但以天津?yàn)槔?，就?00余家。2005年全國(guó)法院受理企業(yè)破產(chǎn)案件4978件。鑒于這種情況，指定管理人的規(guī)定要解決以下問(wèn)題：一是受理破產(chǎn)案件的法院如何在眾多的社會(huì)中介機(jī)構(gòu)以及中介機(jī)構(gòu)中的個(gè)人指定管理人；二是指定管理人時(shí)基本原則應(yīng)如何掌握；三是如何能夠公正、高效地在受理破產(chǎn)申請(qǐng)的同時(shí)即指定管理人。為此，指定管理人的規(guī)定規(guī)定了管理人名冊(cè)制度，確定了指定管理人的基本原則，以及針對(duì)不同類型案件指定管理人的方法。

（三）建立管理人指定的監(jiān)督制約機(jī)制，保證指定管理人的公正性

企業(yè)破產(chǎn)法建立管理人制度的一個(gè)重要內(nèi)容就是賦予管理人收取報(bào)酬的權(quán)利，從而與其所應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的職責(zé)相適應(yīng)，這也是管理人制度能夠吸引專業(yè)水準(zhǔn)較高的社會(huì)中介機(jī)構(gòu)和人員的基本保證。與此同時(shí)，管理人也會(huì)成為律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)拓展業(yè)務(wù)領(lǐng)域的目標(biāo)之一。雖然法律賦予了律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、破產(chǎn)清算事務(wù)所等社會(huì)中介機(jī)構(gòu)成為管理人的能力，但破產(chǎn)清算事務(wù)同現(xiàn)有的中介機(jī)構(gòu)數(shù)量相比，仍然是有限的，不可能所有社會(huì)中介機(jī)構(gòu)都能成為人民法院審理企業(yè)破產(chǎn)案件指定管理人的人選，這就必然形成法院在編制管理人名冊(cè)、指定管理人時(shí)相對(duì)人的競(jìng)爭(zhēng)。為保證這種競(jìng)爭(zhēng)的公平性，避免這一過(guò)程中發(fā)生有損人民法院形象的行為，《指定管理人的規(guī)定》采取分散權(quán)力、隨機(jī)確定、權(quán)力制約、加強(qiáng)監(jiān)督等方式，確保相關(guān)人民法院在編制管理人名冊(cè)、指定管理人時(shí)，公正行使權(quán)力，從而促進(jìn)管理人市場(chǎng)的良性競(jìng)爭(zhēng)。

（四）便于人民法院和債權(quán)人會(huì)議的監(jiān)督

管理人能否勝任職務(wù)，依法、公正、忠實(shí)執(zhí)行職務(wù)，勤勉盡責(zé)，是保證破產(chǎn)程序順利進(jìn)行的決定性因素。因此，對(duì)其實(shí)施必要的監(jiān)督就顯得尤為重要。法律賦予債權(quán)人會(huì)議和債權(quán)人委員會(huì)對(duì)管理人的監(jiān)督權(quán)，就是要從機(jī)制上對(duì)管理人執(zhí)行職務(wù)的行為和能力加以監(jiān)督，監(jiān)督的結(jié)果之一就是債權(quán)人會(huì)議可以申請(qǐng)人民法院更換管理人。管理人的更換直接涉及到人民法院指定管理人程序的審查和重新啟動(dòng)，因此有必要對(duì)債權(quán)人會(huì)議申請(qǐng)更換管理人的理由細(xì)化，使法律規(guī)定的這一權(quán)利和程序有操作性。

此外，企業(yè)破產(chǎn)法規(guī)定管理人由人民法院指定，其執(zhí)行職務(wù)向人民法院報(bào)告工作。債權(quán)人會(huì)議并不是經(jīng)常召開，如果一旦出現(xiàn)管理人應(yīng)當(dāng)更換的事由，而債權(quán)人會(huì)議又不能及時(shí)申請(qǐng)更換，必然影響破產(chǎn)程序的進(jìn)行。法律又沒(méi)有規(guī)定債權(quán)人或其他利害關(guān)系人可以申請(qǐng)更換管理人，因此，指定管理人的規(guī)定要求當(dāng)管理人出現(xiàn)應(yīng)予更換的事由，而債權(quán)人會(huì)議又難以提出申請(qǐng)的情況下，人民法院可以依職權(quán)予以更換，從而保證對(duì)管理人監(jiān)督的有效實(shí)施。

（五）正確把握債權(quán)人利益最大化與管理人報(bào)酬激勵(lì)作用的關(guān)系

債權(quán)人利益的最大化是破產(chǎn)程序的目標(biāo)。從表面上看，管理人的報(bào)酬高低與債權(quán)人利益是有沖突的，如果管理人報(bào)酬高了，會(huì)使債權(quán)人的受償額減少。但是，管理人能力對(duì)于破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)的增加、破產(chǎn)程序的效率都起著至關(guān)重要的作用。一個(gè)高素質(zhì)的管理人可以在單位時(shí)間內(nèi)完成更多的管理工作，有利于最大限度地收回債務(wù)人財(cái)產(chǎn)，從而提高債權(quán)人的受償額。而管理人報(bào)酬首先是管理人付出勞動(dòng)的對(duì)價(jià)，報(bào)酬的高低直接影響到是否對(duì)可以擔(dān)任管理人的社會(huì)中介機(jī)構(gòu)的吸引程度。如果過(guò)低，難以吸引高素質(zhì)的社會(huì)中介機(jī)構(gòu)或個(gè)人介入到這一行業(yè)中，客觀效果上既不利于債權(quán)人利益的最大化，也不利于人民法院審理企業(yè)破產(chǎn)案件的公正與效率。因此，正確把握管理人報(bào)酬標(biāo)準(zhǔn)是起草管理人報(bào)酬規(guī)定的前提。

問(wèn)：企業(yè)破產(chǎn)法規(guī)定管理人可以由有關(guān)部門、機(jī)構(gòu)的人員組成的清算組或者依法設(shè)立的律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、破產(chǎn)清算事務(wù)所等社會(huì)中介機(jī)構(gòu)或者社會(huì)中介機(jī)構(gòu)中具備相關(guān)專業(yè)知識(shí)并取得執(zhí)業(yè)資格的人員擔(dān)任。在制定管理人指定的規(guī)定時(shí)，如何考慮管理人的積極條件？

答：企業(yè)破產(chǎn)法沒(méi)有對(duì)管理人設(shè)置專門的執(zhí)業(yè)資格，更沒(méi)有設(shè)置管理人資格考試制度，希望利用現(xiàn)有的律師、會(huì)計(jì)師執(zhí)業(yè)資格的資源解決這個(gè)問(wèn)題，規(guī)定凡依法設(shè)立的律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、破產(chǎn)清算事務(wù)所，具有律師、注冊(cè)會(huì)計(jì)師等專業(yè)資格的執(zhí)業(yè)人員均可以擔(dān)任管理人，其立法本意是避免造成新的市場(chǎng)準(zhǔn)入障礙。但客觀事實(shí)是，破產(chǎn)管理事務(wù)是一項(xiàng)十分復(fù)雜、實(shí)踐性很強(qiáng)的綜合性業(yè)務(wù)，融社會(huì)、經(jīng)濟(jì)、法律問(wèn)題于一體，不僅大量的法律事務(wù)與非法律事務(wù)交織在一起，而且可能面臨破產(chǎn)清算、重整、和解多重任務(wù)，對(duì)管理人素質(zhì)、能力的要求應(yīng)該說(shuō)要高于一般的律師、會(huì)計(jì)師。采取何種方式解決管理人能力與破產(chǎn)管理人事務(wù)的復(fù)雜程度，成為指定管理人的難題。這也是在第一次征求意見(jiàn)稿中增設(shè)管理人積極條件的原因。

有關(guān)方面對(duì)增加社會(huì)中介機(jī)構(gòu)和個(gè)人為管理人的條件提出了不同意見(jiàn)，主要包括：一是法律沒(méi)有設(shè)資格限制，最高法院在司法解釋中增設(shè)條件有同法律抵觸之嫌；二是法律只授權(quán)最高法院規(guī)定指定管理人的辦法，而不是設(shè)定管理人的積極條件；三是只要是依法設(shè)立的律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所均能履行好管理人職責(zé)；四是增設(shè)條件有難度，如果過(guò)高，有些地區(qū)就可能出現(xiàn)無(wú)管理人可供指定，如果過(guò)低，則失去了提高“門檻”的意義。

在指定管理人的規(guī)定中，吸收了有關(guān)部門的意見(jiàn)，沒(méi)有再規(guī)定管理人的積極條件，對(duì)相關(guān)問(wèn)題通過(guò)以下方式解決：一是在編制管理人名冊(cè)時(shí)，保留指定管理人的消極條件，強(qiáng)調(diào)擔(dān)任管理人的專業(yè)能力和承擔(dān)民事責(zé)任的能力；二是編制管理人名冊(cè)時(shí)，應(yīng)當(dāng)根據(jù)本地區(qū)破產(chǎn)案件數(shù)量和社會(huì)中介機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員的數(shù)量分批擇優(yōu)確定名單。

問(wèn)：如何保證人民法院在指定管理人時(shí)的公正性？

答：企業(yè)破產(chǎn)法規(guī)定管理人由人民法院指定。為保證這一工作的公正性，指定管理人的規(guī)定從管理人名冊(cè)的編制、指定管理人的方式等方面作出了具體的規(guī)定。

實(shí)行管理人名冊(cè)制度是基于人民法院指定管理人的便利性、有效性、公正性的考慮。編制一個(gè)經(jīng)過(guò)資質(zhì)審核的、公開的管理人名冊(cè)，可以消除法院管理人指定工作的盲目性和隨意性。其他國(guó)家和地區(qū)建立管理人名單，大體有兩種較常見(jiàn)的做法。第一種是建立專門的破產(chǎn)管理人名單。如德國(guó)的法院根據(jù)一份1600名左右的破產(chǎn)管理人名單頒發(fā)選任證書。第二種是將專業(yè)協(xié)會(huì)提供的會(huì)員名單作為破產(chǎn)管理人名單。我國(guó)臺(tái)灣地區(qū)的破產(chǎn)管理人名單是由律師公會(huì)提供的名單和會(huì)計(jì)師公會(huì)提供的名冊(cè)構(gòu)成的。法國(guó)的破產(chǎn)管理人全國(guó)委員會(huì)有一個(gè)約500人的破產(chǎn)管理人名單。由于企業(yè)破產(chǎn)法將破產(chǎn)清算事務(wù)所作為破產(chǎn)管理人的一種形式，且短期內(nèi)立即在律師、會(huì)計(jì)師、破產(chǎn)清算事務(wù)所中建立統(tǒng)一的破產(chǎn)管理人協(xié)會(huì)、開展資格考試還不具備條件，還沒(méi)有一支專門的管理人隊(duì)伍，所以，其他國(guó)家和地區(qū)那種直接將律師協(xié)會(huì)會(huì)員名單、會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)會(huì)員名單、破產(chǎn)管理人協(xié)會(huì)會(huì)員名單作為編制破產(chǎn)管理人名冊(cè)的做法尚不可行。指定管理人的規(guī)定借鑒其他國(guó)家和地區(qū)的經(jīng)驗(yàn)，針對(duì)我國(guó)實(shí)際情況，規(guī)定了由人民法院制定管理人名冊(cè)。制定一個(gè)經(jīng)審核的、公開的管理人名冊(cè)，既可以消除法院管理人指定工作的盲目性和隨意性，又可以為進(jìn)一步完善管理人制度打下一定的基礎(chǔ)。

人民法院編制管理人名冊(cè)涉及三個(gè)方面的問(wèn)題：第一是由哪級(jí)法院編制管理人名冊(cè)。在法律適用準(zhǔn)備期較短、全國(guó)地區(qū)差異大、管理人制度在實(shí)踐中幾乎為空白的情況下，如何建立管理人名冊(cè)就面臨一個(gè)地區(qū)之間、現(xiàn)實(shí)與理想之間的平衡問(wèn)題。綜合各方面意見(jiàn)，指定管理人的規(guī)定采取了由各地高級(jí)法院決定由其編制管理人名冊(cè)還是由中級(jí)法院編制管理人名冊(cè)的方案。高級(jí)法院在作出此項(xiàng)決定時(shí)，應(yīng)當(dāng)考慮的因素是本地區(qū)破產(chǎn)案件數(shù)量和社會(huì)中介機(jī)構(gòu)及從業(yè)人員的數(shù)量。如西藏、寧夏、海南等省區(qū)以及直轄市，一般可以由高級(jí)法院編制管理人名冊(cè)，而廣東、山東、江蘇等較為發(fā)達(dá)的地區(qū)可由中級(jí)法院編制管理人名冊(cè)。第二是編制名冊(cè)的人民法院應(yīng)當(dāng)由哪些人員或部門參與此項(xiàng)工作。為保證管理人名冊(cè)編制工作的公平公正，需要組成一個(gè)臨時(shí)機(jī)構(gòu)完成此項(xiàng)工作。具體說(shuō)主要是兩個(gè)方面的內(nèi)容：第一是臨時(shí)機(jī)構(gòu)的組成，評(píng)審委員會(huì)由三個(gè)方面的人員組成，一是審理企業(yè)破產(chǎn)案件審判庭的人員，這部分人員對(duì)企業(yè)破產(chǎn)法及破產(chǎn)案件的審理比較熟悉，有利于對(duì)管理人專業(yè)水準(zhǔn)和執(zhí)業(yè)能力的審查；二是法院內(nèi)部司法技術(shù)輔助工作部門的人員，這部分人員在人民法院對(duì)外聘請(qǐng)社會(huì)中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計(jì)、評(píng)估、拍賣等工作中具有較為豐富的經(jīng)驗(yàn)，有利于對(duì)社會(huì)中介機(jī)構(gòu)的綜合評(píng)價(jià)；三是有關(guān)審判委員會(huì)委員，這部分人員有豐富的審判經(jīng)驗(yàn)，具有較強(qiáng)的決策能力，有利于管理人名冊(cè)編制的高效與公正；四是法院內(nèi)部監(jiān)察部門人員，這部分人員的介入有利于對(duì)此項(xiàng)工作的監(jiān)督。其中，司法技術(shù)輔助工作部門作為具體工作部門，負(fù)責(zé)申請(qǐng)材料的整理工作。第三是審定機(jī)制。對(duì)于社會(huì)中介機(jī)構(gòu)和個(gè)人編入管理人名冊(cè)需要考察的因素較多，以單一的投票表決難以體現(xiàn)申請(qǐng)人各自的綜合條件，指定管理人的規(guī)定設(shè)計(jì)了評(píng)分機(jī)制，由評(píng)審委員會(huì)根據(jù)申請(qǐng)人的情況和事先確定的評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)打分，確定申請(qǐng)人的綜合分?jǐn)?shù)，從而體現(xiàn)擇優(yōu)編制名冊(cè)的原則。而這一機(jī)制與審判委員會(huì)的表決機(jī)制有所不同，如要求審判委員會(huì)按此機(jī)制審定管理人名冊(cè)，其工作量似難以為審判委員會(huì)承受。這一機(jī)制既有參加人員及人數(shù)上的最低要求，又有評(píng)分機(jī)制的設(shè)計(jì)，可以將編制管理人名冊(cè)權(quán)力適當(dāng)分散，審定結(jié)果相對(duì)客觀公正。

在個(gè)案指定管理人時(shí)，指定管理人的規(guī)定區(qū)分兩種情況作出規(guī)定。第一是清算組適用的案件，由清算組擔(dān)任管理人存在諸多弊端：行政色彩濃，不是側(cè)重于公平保護(hù)債權(quán)人的利益；政府部門派出人員擔(dān)任清算組成員只是兼職，清算組清算效率沒(méi)有保障；清算組作為臨時(shí)性組織，沒(méi)有責(zé)任財(cái)產(chǎn)，成員系無(wú)償工作，對(duì)清算組違法失職行為無(wú)法追究法律責(zé)任?；谝陨显颍汕逅憬M擔(dān)任管理人應(yīng)有所限制，但是考慮到新舊企業(yè)破產(chǎn)法適用的銜接、一些法律的規(guī)定以及一些特殊案件的需要，企業(yè)破產(chǎn)法保留了清算組為管理人的形式。指定管理人的規(guī)定對(duì)清算組適用的案件范圍作出了界定。第二是從管理人名冊(cè)中指定管理人，指定管理人的規(guī)定設(shè)計(jì)了三種指定方式，一是隨機(jī)指定方式，二是競(jìng)爭(zhēng)方式，三是接受推薦方式。隨機(jī)產(chǎn)生是主要指定管理人的方式，以避免在指定管理人的環(huán)節(jié)中過(guò)多的人為干預(yù)可能帶來(lái)的不利影響。有些同志認(rèn)為破產(chǎn)案件的管理人工作情況復(fù)雜，對(duì)采取隨機(jī)方式指定的管理人能否與破產(chǎn)案件難易程度相適應(yīng)產(chǎn)生疑慮。我們認(rèn)為：首先，隨機(jī)指定方式針對(duì)的是一般破產(chǎn)案件，對(duì)于重大疑難或?qū)I(yè)性強(qiáng)的金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)案件本規(guī)定還規(guī)定了其他的指定方式；其次，隨機(jī)指定方式指定的范圍限于管理人名冊(cè)，人民法院在編制管理人名冊(cè)時(shí)，即對(duì)社會(huì)中介機(jī)構(gòu)和個(gè)人進(jìn)行了篩選，編入名冊(cè)的管理人應(yīng)能具備一般破產(chǎn)案件的管理工作能力；第三，隨機(jī)指定社會(huì)中介機(jī)構(gòu)已經(jīng)為破產(chǎn)案件審判實(shí)踐所使用，在其他審判、執(zhí)行案件中，也采取此種辦法聘用社會(huì)中介機(jī)構(gòu)，效果良好；第四，其他國(guó)家和地區(qū)為公平對(duì)待管理人也有采取輪候的隨機(jī)方式指定管理人的做法。因此，我們認(rèn)為，采取隨機(jī)方式指定管理人可以公正高效地完成管理人的指定工作。

問(wèn)：管理人的報(bào)酬為什么只規(guī)定了按可供分配的財(cái)產(chǎn)價(jià)值總額按比例收取，而沒(méi)有規(guī)定按時(shí)計(jì)酬？

答：以各國(guó)的立法例看，確定管理人報(bào)酬的方法主要有兩種：按時(shí)間計(jì)酬法和按標(biāo)的額計(jì)酬法。前者根據(jù)管理人工作時(shí)間計(jì)酬，后者根據(jù)債務(wù)人財(cái)產(chǎn)按照一定比例計(jì)酬。兩者各有利弊：按時(shí)間計(jì)酬法可以鼓勵(lì)管理人對(duì)債務(wù)人財(cái)產(chǎn)進(jìn)行非常徹底的管理，但可能會(huì)導(dǎo)致管理人拖延破產(chǎn)程序，增加工作時(shí)間，而這些工作對(duì)案件未必是必要的。按標(biāo)的額計(jì)酬法的優(yōu)點(diǎn)是鼓勵(lì)管理人盡可能多地清收債務(wù)人財(cái)產(chǎn)擴(kuò)大分配，但對(duì)管理人從事與增加財(cái)產(chǎn)無(wú)直接關(guān)系的工作缺乏激勵(lì)作用。確定管理人報(bào)酬的規(guī)定只規(guī)定按可分配財(cái)產(chǎn)價(jià)值總額作為收取報(bào)酬的基數(shù)是基于以下原因：一是目前全面推廣按時(shí)間計(jì)酬法尚不成熟，配套體制欠缺，道德風(fēng)險(xiǎn)高，社會(huì)認(rèn)知度差。二是按標(biāo)的額計(jì)酬法簡(jiǎn)單易行，社會(huì)公眾易于接受。三是按標(biāo)的額計(jì)酬法特有的激勵(lì)機(jī)制鼓勵(lì)管理人多收回財(cái)產(chǎn)，有利于保護(hù)債權(quán)人利益。四是國(guó)際上多數(shù)國(guó)家和地區(qū)采取按標(biāo)的額計(jì)酬法確定管理人報(bào)酬。隨著相關(guān)法律的完善和社會(huì)信用度的提高，在條件成熟的時(shí)候，可以將按時(shí)計(jì)酬法引入到確定管理人報(bào)酬中來(lái)。

問(wèn)：管理人報(bào)酬是如何確定的？

答：管理人的報(bào)酬與其工作業(yè)績(jī)有關(guān)，而破產(chǎn)案件一般歷時(shí)較長(zhǎng)，管理人既不可能在案件初期得到所有報(bào)酬，也不可能在較長(zhǎng)工作時(shí)間里對(duì)報(bào)酬問(wèn)題不管不問(wèn)，故多數(shù)國(guó)家或地區(qū)都采取事先確定方案、事中觀察調(diào)整、事后實(shí)際支付的做法，類似于財(cái)政支出中預(yù)算、決算程序。管理人報(bào)酬規(guī)定采取了同樣的確定程序，即人民法院在受理破產(chǎn)案件后，應(yīng)當(dāng)對(duì)管理人的工作量和可分配財(cái)產(chǎn)數(shù)額作出初步預(yù)測(cè)并決定管理人報(bào)酬方案，確定管理人報(bào)酬計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)和收取時(shí)間；人民法院決定管理人報(bào)酬方案后，可以根據(jù)破產(chǎn)案件和管理人執(zhí)行職務(wù)的實(shí)際情況對(duì)原方案進(jìn)行調(diào)整；管理人最終按照管理人報(bào)酬方案確定的內(nèi)容收取報(bào)酬。

問(wèn)：如何區(qū)分人民法院與債權(quán)人會(huì)議在確定管理人報(bào)酬問(wèn)題上的作用？

答：法院和債權(quán)人會(huì)議是確定管理人報(bào)酬的兩個(gè)主體。多數(shù)國(guó)家或地區(qū)規(guī)定，管理人報(bào)酬由法院決定，如美國(guó)、德國(guó)、意大利、日本、韓國(guó)、我國(guó)臺(tái)灣地區(qū)。也有一些國(guó)家根據(jù)不同的破產(chǎn)程序由不同主體決定管理人的報(bào)酬，債權(quán)人會(huì)議或者其他機(jī)構(gòu)有權(quán)確定管理人報(bào)酬，如英國(guó)、澳大利亞、加拿大等國(guó)家。但上述國(guó)家同時(shí)規(guī)定，如果債權(quán)人會(huì)議不能就此作出決議，則由法院決定。管理人報(bào)酬從債務(wù)人財(cái)產(chǎn)中優(yōu)先支付，如果管理人報(bào)酬過(guò)高，可能直接影響債權(quán)人的清償水平。從保護(hù)債權(quán)人利益出發(fā)，應(yīng)當(dāng)在管理人報(bào)酬方面讓債權(quán)人會(huì)議有所作為。債權(quán)人會(huì)議應(yīng)有權(quán)對(duì)管理人報(bào)酬進(jìn)行審查并與管理人進(jìn)行協(xié)商。其對(duì)管理人報(bào)酬有異議的，有權(quán)向人民法院提出。債權(quán)人與管理人存在一定的利益沖突，如管理人報(bào)酬完全由債權(quán)人會(huì)議決定，管理人利益難以得到有效保護(hù)。在破產(chǎn)案件之初，需要及時(shí)確定管理人報(bào)酬方案。此時(shí)債權(quán)人會(huì)議尚未召開，債權(quán)人會(huì)議實(shí)踐中也難以決定管理人報(bào)酬方案。因此，在管理人報(bào)酬問(wèn)題上，債權(quán)人會(huì)議擁有知情權(quán)、協(xié)商權(quán)和異議權(quán)，人民法院擁有決定權(quán)。

問(wèn)：管理人報(bào)酬比例是如何確定的？

答：管理人報(bào)酬應(yīng)當(dāng)有個(gè)基本的上限。如果管理人報(bào)酬沒(méi)有高限，一方面，債務(wù)人財(cái)產(chǎn)中大部分甚至全部被管理人收取，債權(quán)人公平受償?shù)哪康臒o(wú)法實(shí)現(xiàn)，管理人職能本末倒置；另一方面，債權(quán)人無(wú)法預(yù)期未來(lái)實(shí)際的債權(quán)清償情況，可能對(duì)申請(qǐng)債務(wù)人破產(chǎn)望而卻步。所以，對(duì)于管理人最高報(bào)酬作出合理限制是必要的。國(guó)外有部分國(guó)家既規(guī)定上限，又規(guī)定下限，如美國(guó)規(guī)定下限為60美元，德國(guó)為500歐元，但所謂下限多為象征性規(guī)定，現(xiàn)實(shí)中極少采用，其本身具有的保護(hù)管理人利益的功能實(shí)踐中很難體現(xiàn)。下限過(guò)高會(huì)造成管理人不勞而獲，過(guò)低則失去實(shí)際價(jià)值。參考國(guó)外的相關(guān)立法例并結(jié)合我國(guó)的實(shí)際情況，管理人報(bào)酬規(guī)定以債務(wù)人最終清償?shù)呢?cái)產(chǎn)價(jià)值作為計(jì)酬標(biāo)的，分段規(guī)定了管理人報(bào)酬的上限比例。確定管理人報(bào)酬的規(guī)定確定的管理人報(bào)酬比例上限，具有以下特點(diǎn)：一、與其他國(guó)家或地區(qū)相比，本規(guī)定內(nèi)容具體、標(biāo)準(zhǔn)適中、符合實(shí)際、易于掌握。國(guó)際上一些國(guó)家或地區(qū)對(duì)管理人報(bào)酬標(biāo)準(zhǔn)也作出了相應(yīng)規(guī)定，但針對(duì)個(gè)人破產(chǎn)之外的企業(yè)破產(chǎn)案件的規(guī)定較為簡(jiǎn)單，尺度寬、標(biāo)準(zhǔn)松，法官自由裁量大。本規(guī)定在起草過(guò)程中，既注意吸收借鑒國(guó)際成熟經(jīng)驗(yàn)，也注意結(jié)合中國(guó)實(shí)際，是綜合考量的結(jié)果。二、與國(guó)內(nèi)其他行業(yè)報(bào)酬相比，本規(guī)定確定的管理人報(bào)酬比例適當(dāng)。從事管理人職業(yè)的多為律師、會(huì)計(jì)師等，管理人報(bào)酬水平與上述專業(yè)人員在同等時(shí)間內(nèi)從事本專業(yè)的平均報(bào)酬水平基本一致，同時(shí)也照顧到管理人工作專業(yè)強(qiáng)、任務(wù)重、時(shí)間長(zhǎng)、責(zé)任大等特點(diǎn)。三、管理人報(bào)酬規(guī)定特別注意不同地區(qū)差異問(wèn)題。就管理人報(bào)酬的上限標(biāo)準(zhǔn)，廣泛征求了東部發(fā)達(dá)地區(qū)以及中西部經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)的意見(jiàn)，進(jìn)行了反復(fù)修改，反映了地區(qū)實(shí)際差異。四、管理人報(bào)酬與管理人素質(zhì)息息相關(guān)，過(guò)低的報(bào)酬將無(wú)法吸引高素質(zhì)的專業(yè)人員從事管理人事業(yè)。管理人報(bào)酬規(guī)定具有一定的前瞻性。我國(guó)地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平差異很大，同樣的報(bào)酬標(biāo)準(zhǔn)，有些地方認(rèn)為高得離譜，有些地方認(rèn)為低得可憐。管理人報(bào)酬比例限制范圍面臨眾口難調(diào)的局面。應(yīng)當(dāng)認(rèn)識(shí)到，勞動(dòng)力價(jià)格地區(qū)差異現(xiàn)象符合市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)規(guī)律，要求整齊劃一是不切實(shí)際的，所以管理人報(bào)酬比例限制范圍應(yīng)當(dāng)重視不同地區(qū)的差異性，留出二次調(diào)整的機(jī)會(huì)，保證管理人報(bào)酬比例上限在不同地區(qū)的合理性。為此，管理人報(bào)酬規(guī)定授權(quán)各高級(jí)法院可以根據(jù)當(dāng)?shù)貙?shí)際的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平，在本規(guī)定確定標(biāo)準(zhǔn)的一定幅度內(nèi)上下調(diào)整上限比例，制訂符合本地實(shí)際情況的管理人報(bào)酬比例限制范圍。

問(wèn)：債務(wù)人財(cái)產(chǎn)不足以支付管理人報(bào)酬如何處理？

答：債務(wù)人財(cái)產(chǎn)不足以支付管理人報(bào)酬時(shí)，一般應(yīng)終結(jié)破產(chǎn)程序。但是，破產(chǎn)程序的一個(gè)重要功能是檢驗(yàn)債務(wù)人是否存在欺詐，并通過(guò)撤銷等手段追索債務(wù)人隱匿轉(zhuǎn)移的財(cái)產(chǎn)。如果將表面上“無(wú)產(chǎn)可破”的債務(wù)人一律拒之破產(chǎn)程序之外，可能縱容債務(wù)人的逃債行為。因?yàn)閭鶆?wù)人將財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移得越干凈，支付管理人報(bào)酬的可能性越低，而通過(guò)破產(chǎn)程序發(fā)現(xiàn)追回債務(wù)人逃債財(cái)產(chǎn)的可能性也越低。這樣將形成債務(wù)人逃債越徹底，債務(wù)人越安全的法律漏洞。因此各個(gè)國(guó)家和地區(qū)設(shè)計(jì)出很多辦法，在債務(wù)人表面上無(wú)產(chǎn)可破但可能存在隱蔽財(cái)產(chǎn)時(shí)將破產(chǎn)程序進(jìn)行下去。因?yàn)閭鶆?wù)人轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)的行為必然會(huì)影響到一定的利害關(guān)系人，這些利害關(guān)系人具有通過(guò)破產(chǎn)程序挽回?fù)p失的利益驅(qū)動(dòng)，其墊付一部分款項(xiàng)使破產(chǎn)程序繼續(xù)下去，符合包括墊付人在內(nèi)的各方當(dāng)事人利益。因此，管理人報(bào)酬規(guī)定采用了利害關(guān)系人墊付的辦法解決這一問(wèn)題。

相關(guān)鏈接：