中國(guó)人民銀行 財(cái)政部關(guān)于印發(fā)《儲(chǔ)蓄國(guó)債（憑證式）管理辦法》的通知

中國(guó)人民銀行上?？偛?，各分行、營(yíng)業(yè)管理部、各省會(huì)（首府）城市中心支行、副省級(jí)城市中心支行；各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市財(cái)政廳（局）；儲(chǔ)蓄國(guó)債承銷團(tuán)成員：

　　為規(guī)范儲(chǔ)蓄國(guó)債（憑證式）管理工作，保障儲(chǔ)蓄國(guó)債投資者和承銷團(tuán)成員的合法權(quán)益，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律規(guī)定，中國(guó)人民銀行會(huì)同財(cái)政部制定了《儲(chǔ)蓄國(guó)債（憑證式）管理辦法》，現(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。

　　附件：儲(chǔ)蓄國(guó)債（憑證式）管理辦法

　　中國(guó)人民銀行

          財(cái)  政  部

　　2021年1月20日

　　附件

　　儲(chǔ)蓄國(guó)債（憑證式）管理辦法

　　第一章  總  則

　　第一條  為規(guī)范儲(chǔ)蓄國(guó)債（憑證式）管理，保障儲(chǔ)蓄國(guó)債投資者和儲(chǔ)蓄國(guó)債承銷團(tuán)成員（以下簡(jiǎn)稱承銷團(tuán)成員）合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》等有關(guān)法律，制定本辦法。

　　第二條  本辦法所稱儲(chǔ)蓄國(guó)債（憑證式）是指財(cái)政部在中華人民共和國(guó)境內(nèi)發(fā)行，通過承銷團(tuán)成員面向個(gè)人投資者銷售的，采用填制“中華人民共和國(guó)儲(chǔ)蓄國(guó)債（憑證式）收款憑證”方式記錄債權(quán)關(guān)系的不可流通人民幣國(guó)債。

　　“中華人民共和國(guó)儲(chǔ)蓄國(guó)債（憑證式）收款憑證”是儲(chǔ)蓄國(guó)債（憑證式）的債權(quán)確認(rèn)依據(jù)，是確認(rèn)投資者債權(quán)的唯一合法憑證，也是承銷團(tuán)成員為投資者提供的交易憑證，其印制、使用和管理應(yīng)當(dāng)符合中國(guó)人民銀行和財(cái)政部的相關(guān)規(guī)定。 

　　第三條  中國(guó)人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)、財(cái)政部及地方財(cái)政部門對(duì)承銷團(tuán)成員的儲(chǔ)蓄國(guó)債（憑證式）相關(guān)業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督管理。

　　第二章  基本規(guī)定

　　第四條  儲(chǔ)蓄國(guó)債（憑證式）采用代銷方式發(fā)行，每期儲(chǔ)蓄國(guó)債（憑證式）的發(fā)行數(shù)量不超過當(dāng)期國(guó)債最大發(fā)行額。

　　第五條  儲(chǔ)蓄國(guó)債（憑證式）發(fā)行對(duì)象為個(gè)人。承銷團(tuán)成員不得向政府機(jī)關(guān)、企事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體等任何機(jī)構(gòu)銷售儲(chǔ)蓄國(guó)債（憑證式）。

　　第六條  儲(chǔ)蓄國(guó)債（憑證式）以人民幣100元面值為起點(diǎn)，以100元的整數(shù)倍發(fā)行。

　　第七條  中國(guó)人民銀行和財(cái)政部可以設(shè)置儲(chǔ)蓄國(guó)債（憑證式）個(gè)人單筆（或者單期）購買限額，具體限額由儲(chǔ)蓄國(guó)債（憑證式）發(fā)行文件規(guī)定。

　　第八條  儲(chǔ)蓄國(guó)債（憑證式）是附息式國(guó)債，自購買之日開始計(jì)息，不計(jì)復(fù)利，到期一次還本付息，逾期不加計(jì)利息。

　　第九條  儲(chǔ)蓄國(guó)債（憑證式）為記名國(guó)債，記名方式采用實(shí)名制，記名辦法參照《個(gè)人存款賬戶實(shí)名制規(guī)定》辦理，投資者辦理儲(chǔ)蓄國(guó)債（憑證式）相關(guān)業(yè)務(wù)時(shí)，需出示本人有效身份證件。 

　　第十條  儲(chǔ)蓄國(guó)債（憑證式）不得更名，不可流通轉(zhuǎn)讓，可以掛失、提前兌取、質(zhì)押貸款、約定轉(zhuǎn)存等。

　　第十一條 儲(chǔ)蓄國(guó)債（憑證式）通過承銷團(tuán)成員營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)柜臺(tái)銷售，其他銷售渠道須符合中國(guó)人民銀行和財(cái)政部的相關(guān)規(guī)定。

　　第十二條 儲(chǔ)蓄國(guó)債（憑證式）銷售后，債權(quán)債務(wù)關(guān)系由承銷團(tuán)成員負(fù)責(zé)記錄。

　　第十三條 儲(chǔ)蓄國(guó)債（憑證式）須按照“中華人民共和國(guó)儲(chǔ)蓄國(guó)債（憑證式）收款憑證”的票面金額辦理全額提前兌取或者到期還本付息，不得部分提前兌取或者部分到期還本付息。

　　第三章  業(yè)務(wù)管理

　　第十四條  投資者購買儲(chǔ)蓄國(guó)債（憑證式），可以在發(fā)行期內(nèi)持本人有效身份證件到承銷團(tuán)成員營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)柜臺(tái)或者符合中國(guó)人民銀行和財(cái)政部相關(guān)規(guī)定的其他銷售渠道辦理認(rèn)購，投資者可以采取轉(zhuǎn)賬或者支付現(xiàn)金等方式認(rèn)購。

　　投資者成功認(rèn)購儲(chǔ)蓄國(guó)債（憑證式）后，承銷團(tuán)成員應(yīng)當(dāng)為投資者填制“中華人民共和國(guó)儲(chǔ)蓄國(guó)債（憑證式）收款憑證”，并加蓋業(yè)務(wù)印章（或者打印電子印章），不得使用其他憑證。

　　投資者可以委托他人代辦儲(chǔ)蓄國(guó)債（憑證式）認(rèn)購。代辦認(rèn)購時(shí)，代辦人除須提供投資者本人有效身份證件外，還須提供代辦人有效身份證件。

　　16歲以下投資者應(yīng)當(dāng)由監(jiān)護(hù)人代理認(rèn)購，監(jiān)護(hù)人應(yīng)當(dāng)出具監(jiān)護(hù)人和投資者的有效身份證件。

　　第十五條 儲(chǔ)蓄國(guó)債（憑證式）到期前（發(fā)行期的最后一日除外），投資者可以憑“中華人民共和國(guó)儲(chǔ)蓄國(guó)債（憑證式）收款憑證”及本人有效身份證件，到原購買國(guó)債的承銷團(tuán)成員營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)提前兌取其持有的儲(chǔ)蓄國(guó)債（憑證式），如果原購買國(guó)債的承銷團(tuán)成員營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)發(fā)生撤并或者該承銷團(tuán)成員已開辦國(guó)債通兌業(yè)務(wù)，投資者可以到該承銷團(tuán)成員指定的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)或者通兌范圍內(nèi)的任一營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)辦理。投資者辦理提前兌取業(yè)務(wù)時(shí)，只能按照規(guī)定的當(dāng)期國(guó)債提前兌取條件計(jì)息，并且投資者按照規(guī)定的當(dāng)期國(guó)債提前兌取本金的一定比例向承銷團(tuán)成員支付手續(xù)費(fèi)。承銷團(tuán)成員審核“中華人民共和國(guó)儲(chǔ)蓄國(guó)債（憑證式）收款憑證”，并確認(rèn)相關(guān)手續(xù)無誤后，須立即向投資者支付本金利息，不得無故拒絕辦理。

　　儲(chǔ)蓄國(guó)債（憑證式）到期后，投資者可以憑“中華人民共和國(guó)儲(chǔ)蓄國(guó)債（憑證式）收款憑證”及本人有效身份證件，到原購買國(guó)債的承銷團(tuán)成員營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)辦理到期還本付息業(yè)務(wù)，如果原購買國(guó)債的承銷團(tuán)成員營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)發(fā)生撤并或者該承銷團(tuán)成員已開辦國(guó)債通兌業(yè)務(wù)，投資者可以到該承銷團(tuán)成員指定的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)或者通兌范圍內(nèi)的任一營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)辦理。承銷團(tuán)成員審核“中華人民共和國(guó)儲(chǔ)蓄國(guó)債（憑證式）收款憑證”，并確認(rèn)相關(guān)手續(xù)無誤后，須立即向投資者支付本金利息，不得收取手續(xù)費(fèi)，不得無故拒絕辦理。

　　投資者可以委托他人代辦其持有的儲(chǔ)蓄國(guó)債（憑證式）提前兌取和到期還本付息，代辦人除提供“中華人民共和國(guó)儲(chǔ)蓄國(guó)債（憑證式）收款憑證”、投資者本人有效身份證件外，還須提供代辦人有效身份證件。

　　第十六條 投資者持有的“中華人民共和國(guó)儲(chǔ)蓄國(guó)債（憑證式）收款憑證”如有遺失，應(yīng)當(dāng)在發(fā)現(xiàn)遺失后，及時(shí)辦理掛失。各承銷團(tuán)成員應(yīng)當(dāng)及時(shí)為投資者辦理掛失，并為投資者補(bǔ)制“中華人民共和國(guó)儲(chǔ)蓄國(guó)債（憑證式）收款憑證”。

　　第十七條 因人民法院判決將儲(chǔ)蓄國(guó)債（憑證式）資金扣劃給其他個(gè)人或者單位的，承銷團(tuán)成員應(yīng)當(dāng)按“中華人民共和國(guó)儲(chǔ)蓄國(guó)債（憑證式）收款憑證”的票面金額一次性全部辦理提前兌取或者到期還本付息后，依據(jù)有關(guān)規(guī)定和人民法院判決結(jié)果劃轉(zhuǎn)資金，劃轉(zhuǎn)后如有剩余，剩余部分按規(guī)定返還原投資者。

　　第十八條 承銷團(tuán)成員可以按照《憑證式國(guó)債到期資金約定轉(zhuǎn)存業(yè)務(wù)工作指引》（銀發(fā)〔2016〕206號(hào)文印發(fā)）的有關(guān)要求，為投資者辦理約定轉(zhuǎn)存業(yè)務(wù)。

　　第四章 發(fā)行兌付管理

　　第十九條 承銷團(tuán)成員按規(guī)定履行以下儲(chǔ)蓄國(guó)債（憑證式）業(yè)務(wù)相關(guān)職責(zé):

　?。ㄒ唬橥顿Y者辦理儲(chǔ)蓄國(guó)債（憑證式）認(rèn)購、到期還本付息、提前兌取、開立財(cái)產(chǎn)證明、質(zhì)押貸款等業(yè)務(wù)，并根據(jù)本單位情況開展約定轉(zhuǎn)存業(yè)務(wù)。 

　?。ǘ┲贫▋?chǔ)蓄國(guó)債內(nèi)部管理規(guī)章制度，明確部門分工和崗位職責(zé)，建立風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制。

　?。ㄈ╅_展儲(chǔ)蓄國(guó)債（憑證式）政策宣傳，對(duì)儲(chǔ)蓄國(guó)債（憑證式）的認(rèn)購、到期還本付息、提前兌取、開立財(cái)產(chǎn)證明、質(zhì)押貸款、約定轉(zhuǎn)存等業(yè)務(wù)開展信息咨詢等服務(wù)。

　　儲(chǔ)蓄國(guó)債（憑證式）發(fā)行期間，承銷團(tuán)成員要在營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)準(zhǔn)確公示當(dāng)期國(guó)債發(fā)行品種、時(shí)間、期限、利率等信息；銷售現(xiàn)場(chǎng)應(yīng)當(dāng)配備專職咨詢?nèi)藛T；額度售罄后和發(fā)行結(jié)束時(shí)應(yīng)當(dāng)及時(shí)對(duì)外張貼售罄公告或發(fā)行結(jié)束公告。

　?。ㄋ模┏袖N團(tuán)成員應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的核算手續(xù)辦理儲(chǔ)蓄國(guó)債（憑證式）相關(guān)銷售業(yè)務(wù)。

　?。ㄎ澹┫蛑袊?guó)人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)、財(cái)政部及地方財(cái)政部門報(bào)送儲(chǔ)蓄國(guó)債（憑證式）銷售、到期還本付息、提前兌取、質(zhì)押貸款、約定轉(zhuǎn)存等業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)信息。

　?。┡浜现袊?guó)人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)、財(cái)政部及地方財(cái)政部門開展儲(chǔ)蓄國(guó)債巡查工作。

　　第二十條  投資者在辦理儲(chǔ)蓄國(guó)債（憑證式）認(rèn)購、到期還本付息、提前兌取、開立財(cái)產(chǎn)證明、質(zhì)押貸款、約定轉(zhuǎn)存等業(yè)務(wù)時(shí)，承銷團(tuán)成員應(yīng)當(dāng)及時(shí)在其業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)中準(zhǔn)確記錄儲(chǔ)蓄國(guó)債（憑證式）變動(dòng)情況，辦理完上述業(yè)務(wù)后，可以為投資者提供電子渠道查詢業(yè)務(wù)辦理結(jié)果，也可以根據(jù)投資者需要提供紙質(zhì)業(yè)務(wù)單據(jù)確認(rèn)業(yè)務(wù)辦理結(jié)果。

　　第二十一條 承銷團(tuán)成員應(yīng)當(dāng)做好儲(chǔ)蓄國(guó)債（憑證式）銷售額度管理，避免出現(xiàn)實(shí)際銷售額超出自身獲得額度的情況。

　　發(fā)行期內(nèi)，承銷團(tuán)成員對(duì)投資者提前兌取當(dāng)期國(guó)債產(chǎn)生的額度可以繼續(xù)銷售。發(fā)行期結(jié)束后，承銷團(tuán)成員對(duì)投資者提前兌取當(dāng)期國(guó)債產(chǎn)生的額度自行持有至到期，不得再行銷售；未售出的額度由財(cái)政部收回注銷，不得自行持有或者繼續(xù)銷售。

　　第二十二條 承銷團(tuán)成員應(yīng)當(dāng)合理設(shè)置和使用會(huì)計(jì)科目、賬戶對(duì)儲(chǔ)蓄國(guó)債（憑證式）的銷售、兌付等業(yè)務(wù)進(jìn)行記錄和核算。

　　第二十三條 承銷團(tuán)成員應(yīng)當(dāng)按每期儲(chǔ)蓄國(guó)債（憑證式）發(fā)行文件規(guī)定的時(shí)間、收款賬戶及繳納方式，及時(shí)、準(zhǔn)確、足額繳納發(fā)行款。

　　第二十四條 承銷團(tuán)成員在非工作日期間應(yīng)當(dāng)為投資者辦理儲(chǔ)蓄國(guó)債（憑證式）認(rèn)購、到期還本付息和提前兌取業(yè)務(wù)。

　　非工作日期間，承銷團(tuán)成員可以根據(jù)本單位實(shí)際情況，適當(dāng)安排部分營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)營(yíng)業(yè)，并做好相關(guān)告知宣傳工作，不營(yíng)業(yè)的網(wǎng)點(diǎn)須在醒目位置張貼公告，公告中明示附近可以辦理儲(chǔ)蓄國(guó)債（憑證式）相關(guān)業(yè)務(wù)網(wǎng)點(diǎn)的地址、電話等信息，確保投資者能夠正常辦理儲(chǔ)蓄國(guó)債（憑證式）相關(guān)業(yè)務(wù)。 

　　第二十五條 承銷團(tuán)成員應(yīng)當(dāng)按照普惠原則銷售儲(chǔ)蓄國(guó)債（憑證式），統(tǒng)籌規(guī)劃銷售網(wǎng)點(diǎn)，合理分配額度，方便投資者購買。

　　第二十六條 承銷團(tuán)成員應(yīng)當(dāng)依法為投資者購買儲(chǔ)蓄國(guó)債（憑證式）相關(guān)信息保密。

　　第二十七條 承銷團(tuán)成員為投資者辦理提前兌取、“中華人民共和國(guó)儲(chǔ)蓄國(guó)債（憑證式）收款憑證”的掛失補(bǔ)辦和開立財(cái)產(chǎn)證明時(shí)，可以向投資者收取手續(xù)費(fèi)。其中，提前兌取手續(xù)費(fèi)率由財(cái)政部和中國(guó)人民銀行統(tǒng)一規(guī)定。

　　第二十八條 承銷團(tuán)成員不得占?jí)?、挪用?chǔ)蓄國(guó)債（憑證式）發(fā)行、兌付款項(xiàng)，必須確保投資者持有儲(chǔ)蓄國(guó)債（憑證式）的正常兌付。

　　承銷團(tuán)成員不得違規(guī)提前預(yù)約銷售，不得委托其他機(jī)構(gòu)（不含郵政代辦機(jī)構(gòu)）代理銷售，不得違規(guī)向特定用戶提前銷售，不得利用國(guó)債名義攬儲(chǔ)，不得與其他銀行產(chǎn)品“捆綁”銷售。

　　第二十九條 承銷團(tuán)成員若發(fā)現(xiàn)有偽造、涂改“中華人民共和國(guó)儲(chǔ)蓄國(guó)債（憑證式）收款憑證”和冒名辦理提前兌取和到期還本付息的，應(yīng)當(dāng)拒絕辦理相關(guān)業(yè)務(wù)，并及時(shí)向當(dāng)?shù)刂袊?guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)和財(cái)政部門報(bào)告。

　　第五章  附  則

　　第三十條  本辦法下列用語的含義是：

　　（一）發(fā)行期，是指對(duì)于具體期次的儲(chǔ)蓄國(guó)債（憑證式），中國(guó)人民銀行和財(cái)政部規(guī)定承銷團(tuán)成員向投資者銷售當(dāng)期國(guó)債的時(shí)間。 

　?。ǘ┨崆皟度?，是指投資者可以在購買后至到期前的規(guī)定時(shí)間內(nèi)，到原購買儲(chǔ)蓄國(guó)債（憑證式）的承銷團(tuán)成員相關(guān)網(wǎng)點(diǎn)辦理兌取未到期國(guó)債的行為。

　?。ㄈ┑狡谶€本付息，是指投資者從購買國(guó)債的日期算起，在到國(guó)債期限屆滿之日后，一次性全部?jī)度”窘鸷屠⒌男袨椤?/div>