銀發(fā)[2001]430號(hào)

中國(guó)人民銀行各分行、營(yíng)業(yè)管理部,各政策性銀行、國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行,郵政儲(chǔ)匯局:

近年來(lái),為維護(hù)支付結(jié)算秩序,防范和打擊利用現(xiàn)金支取進(jìn)行經(jīng)濟(jì)犯罪活動(dòng),人民銀行出臺(tái)了一系列管理規(guī)定,對(duì)于加強(qiáng)現(xiàn)金管理,作用十分明顯。但近期,違規(guī)大額現(xiàn)金支付問(wèn)題又開(kāi)始突出。少數(shù)金融機(jī)構(gòu)違規(guī)進(jìn)行大額現(xiàn)金支付,少數(shù)不法分子利用大額現(xiàn)金交易逃廢銀行債務(wù)、偷逃國(guó)家稅款,甚至引發(fā)一些重大的經(jīng)濟(jì)犯罪案件。為進(jìn)一步維護(hù)正常的金融秩序以及存款人的合法權(quán)益,防范和打擊利用大額現(xiàn)金支付進(jìn)行的經(jīng)濟(jì)犯罪活動(dòng),促進(jìn)銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)的健康發(fā)展,根據(jù)《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》、《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》和《現(xiàn)金管理暫行條例》、《儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例》的有關(guān)規(guī)定,現(xiàn)就進(jìn)一步加強(qiáng)大額現(xiàn)金支付管理問(wèn)題通知如下:

一、嚴(yán)格企事業(yè)單位賬戶大額現(xiàn)金支付的管理各開(kāi)戶銀行應(yīng)繼續(xù)嚴(yán)格執(zhí)行已經(jīng)頒布的企事業(yè)單位賬戶大額現(xiàn)金支付管理的各項(xiàng)規(guī)定。為了便于企業(yè)生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng),對(duì)于企業(yè)單位開(kāi)立的臨時(shí)存款賬戶,經(jīng)人民銀行批準(zhǔn),開(kāi)戶銀行在《現(xiàn)金管理暫行條例》規(guī)定的范圍內(nèi),可為開(kāi)戶單位辦理現(xiàn)金收支。開(kāi)戶銀行未經(jīng)人民銀行批準(zhǔn),不得在企事業(yè)單位開(kāi)立的專用存款賬戶中支付現(xiàn)金。開(kāi)戶銀行未經(jīng)人民銀行批準(zhǔn),不得在行政單位開(kāi)立的專用存款賬戶中支付現(xiàn)金。開(kāi)戶單位轉(zhuǎn)賬結(jié)算起點(diǎn)以上的支付,必須使用轉(zhuǎn)賬結(jié)算。

二、嚴(yán)格企事業(yè)單位的庫(kù)存現(xiàn)金管理2002年2月1日以前,各開(kāi)戶銀行對(duì)開(kāi)立基本存款賬戶的單位,要進(jìn)行一次全面的庫(kù)存現(xiàn)金限額的核定工作。在大中城市銀行開(kāi)戶的單位,可保留3天日常零星開(kāi)支所需的現(xiàn)金量;在縣及縣以下銀行開(kāi)立賬戶的單位,可保留5天日常零星開(kāi)支所需的現(xiàn)金量;邊遠(yuǎn)地區(qū)和交通不便地區(qū)的開(kāi)戶單位,可保留10天以下日常零星開(kāi)支所需的現(xiàn)金量。各開(kāi)戶銀衍可按以上標(biāo)準(zhǔn),重新核定開(kāi)立基本存款賬戶單位的庫(kù)存現(xiàn)金限額,并監(jiān)督開(kāi)戶單位認(rèn)真執(zhí)行。核定的庫(kù)存限額如需調(diào)整,原則上一年調(diào)整一次。開(kāi)戶銀行對(duì)開(kāi)戶單位超庫(kù)存限額的部分要及時(shí)回籠。人民銀行各分支行要督促金融機(jī)構(gòu)對(duì)開(kāi)戶單位的庫(kù)存現(xiàn)金情況進(jìn)行定期檢查并形成制度,對(duì)于違規(guī)的開(kāi)戶銀行和開(kāi)戶單位都要給予經(jīng)濟(jì)處罰。

三、加強(qiáng)對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、私營(yíng)企業(yè)和個(gè)體經(jīng)營(yíng)者提取大額現(xiàn)金的管理開(kāi)戶行不得為鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、私營(yíng)企業(yè)和個(gè)體經(jīng)營(yíng)者將經(jīng)營(yíng)性資金轉(zhuǎn)入個(gè)人儲(chǔ)蓄賬戶提供方便,并為其通過(guò)儲(chǔ)蓄賬戶辦理結(jié)算。人民銀行各分支機(jī)構(gòu)要督促開(kāi)戶銀行將鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、私營(yíng)企業(yè)和個(gè)體經(jīng)營(yíng)者的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)資金從其個(gè)人儲(chǔ)蓄賬戶及時(shí)劃入基本存款賬戶進(jìn)行結(jié)算,并不得為其通過(guò)儲(chǔ)蓄賬戶支取大額現(xiàn)金提供方便。各商業(yè)銀行必須制定具體的措施和辦法落實(shí)該規(guī)定。

四、加強(qiáng)居民個(gè)人儲(chǔ)蓄賬戶大額現(xiàn)金支付管理除繼續(xù)執(zhí)行人民銀行已經(jīng)頒布的有關(guān)加強(qiáng)居民個(gè)人儲(chǔ)蓄賬戶大額現(xiàn)金支付管理的有關(guān)規(guī)定外,對(duì)于居民個(gè)人一次性支取50萬(wàn)元(含50萬(wàn)元)以上大額現(xiàn)金的,或一日數(shù)次支取累計(jì)超過(guò)50萬(wàn)元(含50萬(wàn)元)的,開(kāi)戶銀行應(yīng)單獨(dú)登記并于次日向人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)備案。

五、嚴(yán)禁公款私存各開(kāi)戶銀行應(yīng)繼續(xù)執(zhí)行嚴(yán)禁公款私存的有關(guān)規(guī)定。對(duì)于單位付給個(gè)人小額勞務(wù)報(bào)酬等,如附有完稅證明,開(kāi)戶銀行可以為其辦理轉(zhuǎn)入個(gè)人儲(chǔ)蓄賬戶的業(yè)務(wù),否則,不予辦理。

六、加強(qiáng)對(duì)銀行卡存取現(xiàn)金的管理凡是單位持有的具有消費(fèi)結(jié)算、轉(zhuǎn)賬結(jié)算(包括自動(dòng)轉(zhuǎn)賬、自動(dòng)轉(zhuǎn)存、代發(fā)工資、代繳費(fèi)用等)、存取現(xiàn)金和一卡多戶等功能的銀行卡,在使用過(guò)程中需要注入資金的,必須從單位的基本存款賬戶中轉(zhuǎn)入,不得繳存現(xiàn)金,不得將銷貨款存入。開(kāi)戶銀行對(duì)持卡人持有的單位銀行卡一律不得支付現(xiàn)金。對(duì)于轉(zhuǎn)入單位持有的銀行卡中的轉(zhuǎn)賬支票,收款人必須寫收款單位的賬戶名稱,不得將發(fā)卡的開(kāi)戶銀行作為收款人。

七、加強(qiáng)現(xiàn)金銀行匯票和銀行本票大額提取現(xiàn)金的管理企業(yè)單位不得使用現(xiàn)金銀行匯票和銀行本票,銀行不得為企業(yè)單位簽發(fā)和解付現(xiàn)金銀行匯票和銀行本票。因生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要,個(gè)體經(jīng)營(yíng)者繳存匯票或本票保證金后,銀行可為其簽發(fā)現(xiàn)金銀行匯票或銀行本票,但每張現(xiàn)金銀行匯票或銀行本票的金額不得超過(guò)30萬(wàn)元(不含30萬(wàn)元)。同一開(kāi)戶銀行一日內(nèi)不得對(duì)同一收款人簽發(fā)兩張(不含兩張)以上的現(xiàn)金銀行匯票或銀行本票。如果簽發(fā)的每張現(xiàn)金匯票本票的金額超過(guò)30萬(wàn)元或一日對(duì)同一收款人簽發(fā)兩張以上的現(xiàn)金銀行匯票或銀行本票,須經(jīng)開(kāi)戶銀行上級(jí)行批準(zhǔn)并報(bào)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)備案。

八、加強(qiáng)對(duì)非銀行金融機(jī)構(gòu)大額現(xiàn)金支取的管理非銀行金融機(jī)構(gòu),如證券公司、保險(xiǎn)公司、信托投資公司、財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司和金融期貨公司等,是開(kāi)戶單位,不是開(kāi)戶銀行。鑒于以上非銀行金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)上的特殊性,開(kāi)戶銀行為其核定的庫(kù)存現(xiàn)金限額,必須報(bào)經(jīng)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。非銀行金融機(jī)構(gòu)不得保留超過(guò)開(kāi)戶銀行為其核定的庫(kù)存現(xiàn)金限額。為防止非銀行金融機(jī)構(gòu)坐支現(xiàn)金和違規(guī)支付客戶現(xiàn)金,超過(guò)庫(kù)存現(xiàn)金限額的部分,非銀行金融機(jī)構(gòu)必須于當(dāng)日營(yíng)業(yè)結(jié)束前上繳開(kāi)戶銀行。非銀行金融機(jī)構(gòu)對(duì)單位客戶辦理股票交易、債券、保險(xiǎn)以及期貨交易業(yè)務(wù)，必須采用轉(zhuǎn)賬結(jié)算;對(duì)個(gè)人客戶從事上述業(yè)務(wù)應(yīng)委托開(kāi)戶銀行收取或支付現(xiàn)金。證券機(jī)構(gòu)不得將客戶轉(zhuǎn)賬進(jìn)來(lái)的資金通過(guò)有關(guān)賬戶轉(zhuǎn)為現(xiàn)金支付。證券機(jī)構(gòu)不得將單位轉(zhuǎn)入的資金通過(guò)股市投資后再轉(zhuǎn)入個(gè)人儲(chǔ)蓄存款賬戶、不得為其支付現(xiàn)金。

九、加強(qiáng)對(duì)異常大額現(xiàn)金支取的監(jiān)管開(kāi)戶銀行應(yīng)對(duì)柜臺(tái)發(fā)生的異?，F(xiàn)金支取活動(dòng)進(jìn)行登記備案,并及時(shí)報(bào)告上級(jí)主管部門和人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)。開(kāi)戶銀行應(yīng)密切配合國(guó)家有關(guān)職能部門對(duì)發(fā)生的異常大額現(xiàn)金支取行為進(jìn)行調(diào)查。人民銀行各分行、營(yíng)業(yè)管理部應(yīng)制定本地區(qū)異常大額現(xiàn)金支付管理辦法,并報(bào)人民銀行總行。

十、加強(qiáng)開(kāi)戶銀行庫(kù)存現(xiàn)金管理開(kāi)戶銀行應(yīng)在人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)的發(fā)行庫(kù)和業(yè)務(wù)庫(kù)中選擇一個(gè),繳存和領(lǐng)取現(xiàn)金,確有困難的,經(jīng)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)批準(zhǔn),可在國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行業(yè)務(wù)庫(kù)繳存和領(lǐng)取現(xiàn)金。人民銀行各分支機(jī)構(gòu)應(yīng)核定當(dāng)?shù)厣虡I(yè)銀行、城鄉(xiāng)信用社的業(yè)務(wù)庫(kù)現(xiàn)金庫(kù)存限額,對(duì)超過(guò)合理庫(kù)存的部分,人民銀行各分支機(jī)構(gòu)要及時(shí)督促商業(yè)銀行以及城鄉(xiāng)信用社及時(shí)繳存人民銀行發(fā)行庫(kù)或業(yè)務(wù)庫(kù)。人民銀行各分支機(jī)構(gòu)要進(jìn)一步改進(jìn)和完善發(fā)行庫(kù)管理制度,采取靈活多樣的出人庫(kù)服務(wù)措施,及時(shí)滿足各商業(yè)銀行每日現(xiàn)金收付和繳存的需要,不得以增加業(yè)務(wù)量為由拒收商業(yè)銀行及時(shí)繳存的現(xiàn)金。

十一、加快各商業(yè)銀行及全國(guó)金融系統(tǒng)大額現(xiàn)金支取管理監(jiān)測(cè)系統(tǒng)建設(shè)各商業(yè)銀行要改進(jìn)現(xiàn)有的大額現(xiàn)金支付監(jiān)管系統(tǒng),加強(qiáng)科技手段監(jiān)控力度,完善電子制約程序,堵塞非正常支取現(xiàn)金的漏洞。設(shè)置必要的制約程序,防止利用新的結(jié)算工具超額大額支取現(xiàn)金。盡快建立本系統(tǒng)內(nèi)部大額現(xiàn)金支取的檢測(cè)網(wǎng)絡(luò),系統(tǒng)掌握本系統(tǒng)每月及每日大額現(xiàn)金支取情況。人民銀行將建立全國(guó)大額現(xiàn)金支取監(jiān)測(cè)網(wǎng)絡(luò),監(jiān)測(cè)全國(guó)大額現(xiàn)金支取情況。

十二、開(kāi)展一次大額現(xiàn)金制度執(zhí)行情況檢查,強(qiáng)化內(nèi)部控制制度、健全監(jiān)管機(jī)制各商業(yè)銀行要在2002年2月1日前開(kāi)展一次大額現(xiàn)金制度執(zhí)行情況的檢查。檢查的重點(diǎn)是:大額現(xiàn)金有關(guān)規(guī)章制度的執(zhí)行情況,內(nèi)部控制制度、監(jiān)督制約機(jī)制和監(jiān)管機(jī)制的運(yùn)作情況。通過(guò)檢查,找出漏洞和管理的薄弱環(huán)節(jié),并通過(guò)典型案件教育從業(yè)人員。根據(jù)大額現(xiàn)金管理規(guī)定的有關(guān)要求,各商業(yè)銀行要進(jìn)一步建立和健全行內(nèi)現(xiàn)金管理制度和完善管理措施,固定管理崗位,確定管理人員,強(qiáng)化內(nèi)部控制制度,使相關(guān)崗位能夠互相制約和監(jiān)督,并對(duì)部分大額現(xiàn)金審批崗位實(shí)行輪崗以及進(jìn)行離崗審查。健全和完善開(kāi)戶銀行臨柜大額現(xiàn)金管理、審批、登記以及備案制度,定人定崗,落實(shí)責(zé)任。建立健全各商業(yè)銀行現(xiàn)金收支統(tǒng)計(jì)制度,按時(shí)上報(bào)現(xiàn)金收支情況。各商業(yè)銀行不得以放松現(xiàn)金管理特別是以放松大額現(xiàn)金支取為條件進(jìn)行不正當(dāng)?shù)母?jìng)爭(zhēng)。各家銀行要迅速將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至下屬分支機(jī)構(gòu)及營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn),要認(rèn)真落實(shí)執(zhí)行本通知有關(guān)規(guī)定，建立和健全必要的規(guī)章制度，堵塞管理中存在的漏洞。人民銀行各分行、營(yíng)業(yè)管理部要按照本通知的精神,制定本轄區(qū)大額現(xiàn)金管理實(shí)施細(xì)則,并報(bào)總行備案。同時(shí),要組織本轄區(qū)商業(yè)銀行、城鄉(xiāng)信用社和非銀行金融機(jī)構(gòu),認(rèn)真學(xué)習(xí)和落實(shí)有關(guān)規(guī)定,分析當(dāng)?shù)噩F(xiàn)金管理中存在的問(wèn)題,制定加強(qiáng)大額現(xiàn)金支取管理的具體措施,明確現(xiàn)金管理責(zé)任。原有大額現(xiàn)金支付管理規(guī)定與本通知內(nèi)容不一致的,以本通知為準(zhǔn)。

二○○一年十二月二十九日