第一百零四條  申請人使用銀行本票，應(yīng)向銀行填寫“銀行本票申請書”，填明收款人名稱、申請人名稱、支付金額、申請日期等事項(xiàng)并簽章。申請人和收款人均為個(gè)人需要支取現(xiàn)金的，應(yīng)在“支付金額”欄先填寫“現(xiàn)金”字樣，后填寫支付金額。

    申請人或收款人為單位的，不得申請簽發(fā)現(xiàn)金銀行本票。

    第一百零五條  出票銀行受理銀行本票申請書，收妥款項(xiàng)簽發(fā)銀行本票。用于轉(zhuǎn)帳的，在銀行本票上劃去“現(xiàn)金”字樣；申請人和收款人均為個(gè)人需要支取現(xiàn)金的，在銀行本票上劃去“轉(zhuǎn)帳”字樣。不定額銀行本票用壓數(shù)機(jī)壓印出票金額。出票銀行在銀行本票上簽章后交給申請人。

    申請人或收款人為單位的，銀行不得為其簽發(fā)現(xiàn)金銀行本票。

    第一百零六條  申請人應(yīng)將銀行本票交付給本票上記明的收款人。

    收款人受理銀行本票時(shí)，應(yīng)審查下列事項(xiàng)：

    （一）收款人是否確為本單位或本人；

    （二）銀行本票是否在提示付款期限內(nèi)；

    （三）必須記載的事項(xiàng)是否齊全；

    （四）出票人簽章是否符合規(guī)定，不定額銀行本票是否有壓數(shù)機(jī)壓印的出票金額，并與大寫出票金額一致；

    （五）出票金額、出票日期、收款人名稱是否更改，更改的其他記載事項(xiàng)是否由原記載人簽章證明。

    第一百零七條  收款人可以將銀行本票背書轉(zhuǎn)讓給被背書人。

    被背書人受理銀行本票時(shí)，除按照第一百零六條的規(guī)定審查外，還應(yīng)審查下列事項(xiàng)：

    （一）背書是否連續(xù)，背書人簽章是否符合規(guī)定，背書使用粘單的是否按規(guī)定簽章；

    （二）背書人為個(gè)人的身份證件。

    第一百零八條  銀行本票見票即付。跨系統(tǒng)銀行本票的兌付，持票人開戶銀行可根據(jù)中國人民銀行規(guī)定的金融機(jī)構(gòu)同業(yè)往來利率向出票銀行收取利息。

    第一百零九條  在銀行開立存款賬戶的持票人向開戶銀行提示付款時(shí)，應(yīng)在銀行本票背面“持票人向銀行提示付款簽章”處簽章，簽章須與預(yù)留銀行簽章相同，并將銀行本票、進(jìn)帳單送交開戶銀行。銀行審查無誤后辦理轉(zhuǎn)帳。

    第一百一十條  未在銀行開立存款賬戶的個(gè)人持票人，憑注明“現(xiàn)金”字樣的銀行本票向出票銀行支取現(xiàn)金的，應(yīng)在銀行本票背面簽章，記載本人身份證件名稱、號(hào)碼及發(fā)證機(jī)關(guān)，并交驗(yàn)本人身份證件及其復(fù)印件。

    持票人對注明“現(xiàn)金”字樣的銀行本票需要委托他人向出票銀行提示付款的，應(yīng)在銀行本票背面“持票人向銀行提示付款簽章”處簽章，記載“委托收款”字樣、被委托人姓名和背書日期以及委托人身份證件名稱、號(hào)碼、發(fā)證機(jī)關(guān)。被委托人向出票銀行提示付款時(shí)，也應(yīng)在銀行本票背面“持票人向銀行提示付款簽章”處簽章，記載證件名稱、號(hào)碼及發(fā)證機(jī)關(guān)，并同時(shí)交驗(yàn)委托人和被委托人的身份證件及其復(fù)印件。

    第一百一十一條  持票人超過提示付款期限不獲付款的，在票據(jù)權(quán)利時(shí)效內(nèi)向出票銀行作出說明，并提供本人身份證件或單位證明，可持銀行本票向出票銀行請求付款。

    第一百一十二條  申請人因銀行本票超過提示付款期限或其他原因要求退款時(shí)，應(yīng)將銀行本票提交到出票銀行，申請人為單位的，應(yīng)出具該單位的證明；申請人為個(gè)人的，應(yīng)出具該本人的身份證件。出票銀行對于在本行開立存款賬戶的申請人，只能將款項(xiàng)轉(zhuǎn)入原申請人賬戶；對于現(xiàn)金銀行本票和未在本行開立存款賬戶的申請人，才能退付現(xiàn)金。

    第一百一十三條  銀行本票喪失，失票人可以憑人民法院出具的其享有票據(jù)權(quán)利的證明，向出票銀行請求付款或退款。

    第五節(jié)  支票

    第一百一十四條  支票是出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行在見票時(shí)無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。

    第一百一十五條  支票上印有“現(xiàn)金”字樣的為現(xiàn)金支票，現(xiàn)金支票只能用于支取現(xiàn)金。

    支票上印有“轉(zhuǎn)帳”字樣的為轉(zhuǎn)帳支票，轉(zhuǎn)帳支票只能用于轉(zhuǎn)帳。

    支票上未印有“現(xiàn)金”或“轉(zhuǎn)帳”字樣的為普通支票，普通支票可以用于支取現(xiàn)金，也可以用于轉(zhuǎn)帳。在普通支票左上角劃兩條平行線的，為劃線支票，劃線支票只能用于轉(zhuǎn)帳，不得支取現(xiàn)金。

    第一百一十六條  單位和個(gè)人在同一票據(jù)交換區(qū)域的各種款項(xiàng)結(jié)算，均可以使用支票。

    第一百一十七條  支票的出票人，為在經(jīng)中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种信鷾?zhǔn)辦理支票業(yè)務(wù)的銀行機(jī)構(gòu)開立可以使用支票的存款賬戶的單位和個(gè)人。

    第一百一十八條  簽發(fā)支票必須記載下列事項(xiàng)：

    （一）表明“支票”的字樣；

    （二）無條件支付的委托；

    （三）確定的金額；

    （四）付款人名稱；

    （五）出票日期；

    （六）出票人簽章。

    欠缺記載上列事項(xiàng)之一的，支票無效。

    支票的付款人為支票上記載的出票人開戶銀行。

    第一百一十九條  支票的金額、收款人名稱，可以由出票人授權(quán)補(bǔ)記。未補(bǔ)記前不得背書轉(zhuǎn)讓和提示付款。

    第一百二十條  簽發(fā)支票應(yīng)使用炭素墨水或墨汁填寫，中國人民銀行另有規(guī)定的除外。

    第一百二十一條  簽發(fā)現(xiàn)金支票和用于支取現(xiàn)金的普通支票，必須符合國家現(xiàn)金管理的規(guī)定。

    第一百二十二條  支票的出票人簽發(fā)支票的金額不得超過付款時(shí)在付款人處實(shí)有的存款金額。禁止簽發(fā)空頭支票。

    第一百二十三條  支票的出票人預(yù)留銀行簽章是銀行審核支票付款的依據(jù)。銀行也可以與出票人約定使用支付密碼，作為銀行審核支付支票金額的條件。

    第一百二十四條  出票人不得簽發(fā)與其預(yù)留銀行簽章不符的支票；使用支付密碼的，出票人不得簽發(fā)支付密碼錯(cuò)誤的支票。

    第一百二十五條  出票人簽發(fā)空頭支票、簽章與預(yù)留銀行簽章不符的支票、使用支付密碼地區(qū)，支付密碼錯(cuò)誤的支票，銀行應(yīng)予以退票，并按票面金額處以百分之五但不低于１千元的罰款；持票人有權(quán)要求出票人賠償支票金額２％的賠償金。對屢次簽發(fā)的，銀行應(yīng)停止其簽發(fā)支票。

    第一百二十六條  支票的提示付款期限自出票日起１０日，但中國人民銀行另有規(guī)定的除外。超過提示付款期限提示付款的，持票人開戶銀行不予受理，付款人不予付款。

    第一百二十七條  持票人可以委托開戶銀行收款或直接向付款人提示付款。用于支取現(xiàn)金的支票僅限于收款人向付款人提示付款。

    持票人委托開戶銀行收款的支票，銀行應(yīng)通過票據(jù)交換系統(tǒng)收妥后入帳。

    持票人委托開戶銀行收款時(shí)，應(yīng)作委托收款背書，在支票背面背書人簽章欄簽章、記載“委托收款”字樣、背書日期，在被背書人欄記載開戶銀行名稱，并將支票和填制的進(jìn)帳單送交開戶銀行。持票人持用于轉(zhuǎn)帳的支票向付款人提示付款時(shí)，應(yīng)在支票背面背書人簽章欄簽章，并將支票和填制的進(jìn)帳單交送出票人開戶銀行。收款人持用于支取現(xiàn)金的支票向付款人提示付款時(shí)，應(yīng)在支票背面“收款人簽章”處簽章，持票人為個(gè)人的，還需交驗(yàn)本人身份證件，并在支票背面注明證件名稱、號(hào)碼及發(fā)證機(jī)關(guān)。

    第一百二十八條  出票人在付款人處的存款足以支付支票金額時(shí)，付款人應(yīng)當(dāng)在見票當(dāng)日足額付款。

    第一百二十九條  存款人領(lǐng)購支票，必須填寫“票據(jù)和結(jié)算憑證領(lǐng)用單”并簽章，簽章應(yīng)與預(yù)留銀行的簽章相符。存款賬戶結(jié)清時(shí)，必須將全部剩余空白支票交回銀行注銷。

第三章  信 用 卡

    第一百三十條  信用卡是指商業(yè)銀行向個(gè)人和單位發(fā)行的，憑以向特約單位購物、消費(fèi)和向銀行存取現(xiàn)金，且具有消費(fèi)信用的特制載體卡片。

    第一百三十一條  信用卡按使用對象分為單位卡和個(gè)人卡；按信譽(yù)等級(jí)分為金卡和普通卡。

    第一百三十二條  商業(yè)銀行（包括外資銀行、合資銀行）、非銀行金融機(jī)構(gòu)未經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)不得發(fā)行信用卡。

    非金融機(jī)構(gòu)、境外金融機(jī)構(gòu)的駐華代表機(jī)構(gòu)不得發(fā)行信用卡和代理收單結(jié)算業(yè)務(wù)。

    第一百三十三條  申請發(fā)行信用卡的銀行、非銀行金融機(jī)構(gòu)，必須具備下列條件：

    （一）符合中國人民銀行頒布的商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債比例監(jiān)控指標(biāo)；

    （二）相應(yīng)的管理機(jī)構(gòu)；

    （三）合格的管理人員和技術(shù)人員；

    （四）健全的管理制度和安全制度；

    （五）必要的電信設(shè)備和營業(yè)場所；

    （六）中國人民銀行規(guī)定的其它條件。

    第一百三十四條  商業(yè)銀行、非銀行金融機(jī)構(gòu)開辦信用卡業(yè)務(wù)須報(bào)經(jīng)中國人民銀行總行批準(zhǔn)；其所屬分、支機(jī)構(gòu)開辦信用卡業(yè)務(wù)，須報(bào)經(jīng)轄區(qū)內(nèi)中國人民銀行分、支行備案。

    第一百三十五條  凡在中國境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)開立基本存款賬戶的單位可申領(lǐng)單位卡。單位卡可申領(lǐng)若干張，持卡人資格由申領(lǐng)單位法定代表人或其委托的代理人書面指定和注銷。

    凡具有完全民事行為能力的公民可申領(lǐng)個(gè)人卡。個(gè)人卡的主卡持卡人可為其配偶及年滿１８周歲的親屬申領(lǐng)附屬卡，申領(lǐng)的附屬卡最多不得超過兩張，也有權(quán)要求注銷其附屬卡。

    第一百三十六條  單位或個(gè)人申領(lǐng)信用卡，應(yīng)按規(guī)定填制申請表，連同有關(guān)資料一并送交發(fā)卡銀行。符合條件并按銀行要求交存一定金額的備用金后，銀行為申領(lǐng)人開立信用卡存款賬戶，并發(fā)給信用卡。

    第一百三十七條  單位卡賬戶的資金一律從其基本存款賬戶轉(zhuǎn)帳存入，不得交存現(xiàn)金，不得將銷貨收入的款項(xiàng)存入其賬戶。

    個(gè)人卡賬戶的資金以其持有的現(xiàn)金存入或以其工資性款項(xiàng)及屬于個(gè)人的勞務(wù)報(bào)酬收入轉(zhuǎn)帳存入。嚴(yán)禁將單位的款項(xiàng)存入個(gè)人卡賬戶。

    第一百三十八條  發(fā)卡銀行可根據(jù)申請人的資信程度，要求其提供擔(dān)保。擔(dān)保的方式可采用保證、抵押或質(zhì)押。

    第一百三十九條  信用卡備用金存款利息，按照中國人民銀行規(guī)定的活期存款利率及計(jì)息辦法計(jì)算。

    第一百四十條  信用卡僅限于合法持卡人本人使用，持卡人不得出租或轉(zhuǎn)借信用卡。

    第一百四十一條  發(fā)卡銀行應(yīng)建立授權(quán)審批制度；信用卡結(jié)算超過規(guī)定限額的必須取得發(fā)卡銀行的授權(quán)。

    第一百四十二條  持卡人可持信用卡在特約單位購物、消費(fèi)。單位卡不得用于１０萬元以上的商品交易、勞務(wù)供應(yīng)款項(xiàng)的結(jié)算。

    第一百四十三條  持卡人憑卡購物、消費(fèi)時(shí)，需將信用卡和身份證件一并交特約單位。智能卡（下稱ＩＣ卡）、照片卡可免驗(yàn)身份證件。

    特約單位不得拒絕受理持卡人合法持有的、簽約銀行發(fā)行的有效信用卡，不得因持卡人使用信用卡而向其收取附加費(fèi)用。

    第一百四十四條  特約單位受理信用卡時(shí)，應(yīng)審查下列事項(xiàng)：

    （一）確為本單位可受理的信用卡；

    （二）信用卡在有效期內(nèi)，未列入“止付名單”；

    （三）簽名條上沒有“樣卡”或“專用卡”等非正常簽名的字樣；

    （四）信用卡無打孔、剪角、毀壞或涂改的痕跡；

    （五）持卡人身份證件或卡片上的照片與持卡人相符，但使用ＩＣ卡、照片卡或持卡人憑密碼在銷售點(diǎn)終端上消費(fèi)、購物，可免驗(yàn)身份證件（下同）；

    （六）卡片正面的拼音姓名與卡片背面的簽名和身份證件上的姓名一致。

    第一百四十五條  特約單位受理信用卡審查無誤的，在簽購單上壓卡，填寫實(shí)際結(jié)算金額、用途、持卡人身份證件號(hào)碼、特約單位名稱和編號(hào)。如超過支付限額的，應(yīng)向發(fā)卡銀行索權(quán)并填寫授權(quán)號(hào)碼，交持卡人簽名確認(rèn)，同時(shí)核對其簽名與卡片背面簽名是否一致。無誤后，對同意按經(jīng)辦人填寫的金額和用途付款的，由持卡人在簽購單上簽名確認(rèn)，并將信用卡、身份證件和第一聯(lián)簽購單交還給持卡人。

    審查發(fā)現(xiàn)問題的，應(yīng)及時(shí)與簽約銀行聯(lián)系，征求處理意見。對止付的信用卡，應(yīng)收回并交還發(fā)卡銀行。

    第一百四十六條  特約單位不得通過壓卡、簽單和退貨等方式支付持卡人現(xiàn)金。

    第一百四十七條  特約單位在每日營業(yè)終了，應(yīng)將當(dāng)日受理的信用卡簽購單匯總，計(jì)算手續(xù)費(fèi)和凈計(jì)金額，并填寫匯（總）計(jì)單和進(jìn)帳單，連同簽購單一并送交收單銀行辦理進(jìn)帳。

    第一百四十八條  收單銀行接到特約單位送交的各種單據(jù)，經(jīng)審查無誤后，為特約單位辦理進(jìn)帳。

    第一百四十九條  持卡人要求退貨的，特約單位應(yīng)使用退貨單辦理壓（刷）卡，并將退貨單金額從當(dāng)日簽購單累計(jì)金額中抵減，退貨單隨簽購單一并送交收單銀行。

    第一百五十條  單位卡一律不得支取現(xiàn)金。

    第一百五十一條  個(gè)人卡持卡人在銀行支取現(xiàn)金時(shí)，應(yīng)將信用卡和身份證件一并交發(fā)卡銀行或代理銀行。ＩＣ卡、照片卡以及憑密碼在ＰＯＳ上支取現(xiàn)金的可免驗(yàn)身份證件。

    發(fā)卡銀行或代理銀行壓（刷）卡后，填寫取現(xiàn)單，經(jīng)審查無誤，交持卡人簽名確認(rèn)。超過支付限額的，代理銀行應(yīng)向發(fā)卡銀行索權(quán)，并在取現(xiàn)單上填寫授權(quán)號(hào)碼。辦理付款手續(xù)后，將現(xiàn)金、信用卡、身份證件和取現(xiàn)單回單聯(lián)交給持卡人。

    第一百五十二條  發(fā)卡銀行收到代理銀行通過同城票據(jù)交換或本系統(tǒng)聯(lián)行劃轉(zhuǎn)的各種單據(jù)審核無誤后辦理付款。

    第一百五十三條  信用卡透支額，金卡最高不得超過１萬元，普通卡最高不得超過５千元。

    信用卡透支期限最長為６０天。

    第一百五十四條  信用卡透支利息，自簽單日或銀行記帳日起１５日內(nèi)按日息萬分之五計(jì)算，超過１５日按日息萬分之十計(jì)算，超過３０日或透支金額超過規(guī)定限額的，按日息萬分之十五計(jì)算。透支計(jì)息不分段，按最后期限或者最高透支額的最高利率檔次計(jì)息。

    第一百五十五條  持卡人使用信用卡不得發(fā)生惡意透支。

    惡意透支是指持卡人超過規(guī)定限額或規(guī)定期限，并且經(jīng)發(fā)卡銀行催收無效的透支行為。

    第一百五十六條  單位卡在使用過程中，需要向其賬戶續(xù)存資金的，一律從其基本存款賬戶轉(zhuǎn)帳存入。

    個(gè)人卡在使用過程中，需要向其賬戶續(xù)存資金的，只限于其持有的現(xiàn)金存入和工資性款項(xiàng)以及屬于個(gè)人的勞務(wù)報(bào)酬收入轉(zhuǎn)帳存入。

    第一百五十七條  個(gè)人卡持卡人或其代理人交存現(xiàn)金，應(yīng)在發(fā)卡銀行或其代理銀行辦理。

    持卡人憑信用卡在發(fā)卡銀行或代理銀行交存現(xiàn)金的，銀行經(jīng)審查并收妥現(xiàn)金后，在存款單上壓卡，將存款單回單聯(lián)及信用卡交給持卡人。

    持卡人委托他人在不壓卡的情況下代為辦理交存現(xiàn)金的，代理人應(yīng)在信用卡存款單上填寫持卡人的卡號(hào)、姓名、存款金額等內(nèi)容，并將現(xiàn)金送交銀行辦理交存手續(xù)。

    第一百五十八條  發(fā)卡銀行收到代理銀行通過同城票據(jù)交換或本系統(tǒng)聯(lián)行劃轉(zhuǎn)的各種單據(jù)審核無誤后，為持卡人辦理收款。

    第一百五十九條  持卡人不需要繼續(xù)使用信用卡的，應(yīng)持信用卡主動(dòng)到發(fā)卡銀行辦理銷戶。

    銷戶時(shí)，單位卡賬戶余額轉(zhuǎn)入其基本存款賬戶，不得提取現(xiàn)金；個(gè)人卡賬戶可以轉(zhuǎn)帳結(jié)清，也可以提取現(xiàn)金。

    第一百六十條  持卡人還清透支本息后，屬于下列情況之一的，可以辦理銷戶：

（一）信用卡有效期滿４５天后，持卡人不更換新卡的；

（二）信用卡掛失滿４５天后，沒有附屬卡又不更換新卡的；

（三）信用卡被列入止付名單，發(fā)卡銀行已收回其信用卡

４５天的；

    （四）持卡人死亡，發(fā)卡銀行已收回其信用卡４５天的；

    （五）持卡人要求銷戶或擔(dān)保人撤銷擔(dān)保，并已交回全部信用卡４５天的；

    （六）信用卡賬戶兩年（含）以上未發(fā)生交易的；

    （七）持卡人違反其他規(guī)定，發(fā)卡銀行認(rèn)為應(yīng)該取消資格的。

    發(fā)卡銀行辦理銷戶，應(yīng)當(dāng)收回信用卡。有效信用卡無法收回的，應(yīng)當(dāng)將其止付。

    第一百六十一條  信用卡喪失，持卡人應(yīng)立即持本人身份證件或其它有效證明，并按規(guī)定提供有關(guān)情況，向發(fā)卡銀行或代辦銀行申請掛失。發(fā)卡銀行或代辦銀行審核后辦理掛失手續(xù)。

第四章  結(jié) 算 方 式

    第一節(jié)  基本規(guī)定

    第一百六十二條  本辦法所稱結(jié)算方式，是指匯兌、托收承付和委托收款。

    第一百六十三條  單位在結(jié)算憑證上的簽章，應(yīng)為該單位的財(cái)務(wù)專用章或者公章加其法定代表人或者其授權(quán)的代理人的簽名或者蓋章。

    第一百六十四條  銀行辦理結(jié)算，給單位或個(gè)人的收、付款通知和匯兌回單，應(yīng)加蓋該銀行的轉(zhuǎn)訖章；銀行給單位或個(gè)人的托收承付、委托收款的回單和向付款人發(fā)出的承付通知，應(yīng)加蓋該銀行的業(yè)務(wù)公章。

    第一百六十五條  結(jié)算憑證上的記載事項(xiàng)，必須符合本辦法的規(guī)定。結(jié)算憑證上可以記載本辦法規(guī)定以外的其他記載事項(xiàng)，除國家和中國人民銀行另有規(guī)定外，該記載事項(xiàng)不具有支付結(jié)算的效力。

    第一百六十六條  按照本辦法的規(guī)定必須在結(jié)算憑證上記載匯款人、付款人和收款人帳號(hào)的，帳號(hào)與戶名必須一致。

    第一百六十七條  銀行辦理結(jié)算向外發(fā)出的結(jié)算憑證，必須于當(dāng)日至遲次日寄發(fā)；收到的結(jié)算憑證，必須及時(shí)將款項(xiàng)支付給結(jié)算憑證上記載的收款人。

    第二節(jié)  匯兌

    第一百六十八條  匯兌是匯款人委托銀行將其款項(xiàng)支付給收款人的結(jié)算方式。

    第一百六十九條  單位和個(gè)人的各種款項(xiàng)的結(jié)算，均可使用匯兌結(jié)算方式。

    第一百七十條  匯兌分為信匯、電匯兩種，由匯款人選擇使用。

    第一百七十一條  簽發(fā)匯兌憑證必須記載下列事項(xiàng)：

    （一）表明“信匯”或“電匯”的字樣；

    （二）無條件支付的委托；

    （三）確定的金額；

    （四）收款人名稱；

    （五）匯款人名稱；

    （六）匯入地點(diǎn)、匯入行名稱；

    （七）匯出地點(diǎn)、匯出行名稱；

    （八）委托日期；

    （九）匯款人簽章。

    匯兌憑證上欠缺上列記載事項(xiàng)之一的，銀行不予受理。

    匯兌憑證記載的匯款人名稱、收款人名稱，其在銀行開立存款賬戶的，必須記載其帳號(hào)。欠缺記載的，銀行不予受理。

    委托日期是指匯款人向匯出銀行提交匯兌憑證的當(dāng)日。

    第一百七十二條  匯兌憑證上記載收款人為個(gè)人的，收款人需要到匯入銀行領(lǐng)取匯款，匯款人應(yīng)在匯兌憑證上注明“留行待取”字樣；留行待取的匯款，需要指定單位的收款人領(lǐng)取匯款的，應(yīng)注明收款人的單位名稱；信匯憑收款人簽章支取的，應(yīng)在信匯憑證上預(yù)留其簽章。

    匯款人確定不得轉(zhuǎn)匯的，應(yīng)在匯兌憑證備注欄注明“不得轉(zhuǎn)匯”字樣。

    第一百七十三條  匯款人和收款人均為個(gè)人，需要在匯入銀行支取現(xiàn)金的，應(yīng)在信、電匯憑證的“匯款金額”大寫欄，先填寫“現(xiàn)金”字樣，后填寫匯款金額。

    第一百七十四條  匯出銀行受理匯款人簽發(fā)的匯兌憑證，經(jīng)審查無誤后，應(yīng)及時(shí)向匯入銀行辦理匯款，并向匯款人簽發(fā)匯款回單。

    匯款回單只能作為匯出銀行受理匯款的依據(jù)，不能作為該筆匯款已轉(zhuǎn)入收款人賬戶的證明。

    第一百七十五條  匯入銀行對開立存款賬戶的收款人，應(yīng)將匯給其的款項(xiàng)直接轉(zhuǎn)入收款人賬戶，并向其發(fā)出收帳通知。

    收帳通知是銀行將款項(xiàng)確已收入收款人賬戶的憑據(jù)。

    第一百七十六條  未在銀行開立存款賬戶的收款人，憑信、電匯的取款通知或“留行待取”的，向匯入銀行支取款項(xiàng)，必須交驗(yàn)本人的身份證件，在信、電匯憑證上注明證件名稱、號(hào)碼及發(fā)證機(jī)關(guān)，并在“收款人簽蓋章”處簽章；信匯憑簽章支取的，收款人的簽章必須與預(yù)留信匯憑證上的簽章相符。銀行審查無誤后，以收款人的姓名開立應(yīng)解匯款及臨時(shí)存款賬戶，該賬戶只付不收，付完清戶，不計(jì)付利息。

    支取現(xiàn)金的，信、電匯憑證上必須有按規(guī)定填明的“現(xiàn)金”字樣，才能辦理。未填明“現(xiàn)金”字樣，需要支取現(xiàn)金的，由匯入銀行按照國家現(xiàn)金管理規(guī)定審查支付。

    收款人需要委托他人向匯入銀行支取款項(xiàng)的，應(yīng)在取款通知上簽章，注明本人身份證件名稱、號(hào)碼、發(fā)證機(jī)關(guān)和“代理”字樣以及代理人姓名。代理人代理取款時(shí)，也應(yīng)在取款通知上簽章，注明其身份證件名稱、號(hào)碼及發(fā)證機(jī)關(guān)，并同時(shí)交驗(yàn)代理人和被代理人的身份證件。

    轉(zhuǎn)帳支付的，應(yīng)由原收款人向銀行填制支款憑證，并由本人交驗(yàn)其身份證件辦理支付款項(xiàng)。該賬戶的款項(xiàng)只能轉(zhuǎn)入單位或個(gè)體工商戶的存款賬戶，嚴(yán)禁轉(zhuǎn)入儲(chǔ)蓄和信用卡賬戶。

    轉(zhuǎn)匯的，應(yīng)由原收款人向銀行填制信、電匯憑證，并由本人交驗(yàn)其身份證件。轉(zhuǎn)匯的收款人必須是原收款人。原匯入銀行必須在信、電匯憑證上加蓋“轉(zhuǎn)匯”戳記。

    第一百七十七條  匯款人對匯出銀行尚未匯出的款項(xiàng)可以申請撤銷。申請撤銷時(shí)，應(yīng)出具正式函件或本人身份證件及原信、電匯回單。匯出銀行查明確未匯出款項(xiàng)的，收回原信、電匯回單，方可辦理撤銷。

    第一百七十八條  匯款人對匯出銀行已經(jīng)匯出的款項(xiàng)可以申請退匯。對在匯入銀行開立存款賬戶的收款人，由匯款人與收款人自行聯(lián)系退匯；對未在匯入銀行開立存款賬戶的收款人，匯款人應(yīng)出具正式函件或本人身份證件以及原信、電匯回單，由匯出銀行通知匯入銀行，經(jīng)匯入銀行核實(shí)匯款確未支付，并將款項(xiàng)匯回匯出銀行，方可辦理退匯。

    第一百七十九條  轉(zhuǎn)匯銀行不得受理匯款人或匯出銀行對匯款的撤銷或退匯。

    第一百八十條  匯入銀行對于收款人拒絕接受的匯款，應(yīng)即辦理退匯。匯入銀行對于向收款人發(fā)出取款通知，經(jīng)過２個(gè)月無法交付的匯款，應(yīng)主動(dòng)辦理退匯。

    第三節(jié)  托收承付

    第一百八十一條  托收承付是根據(jù)購銷合同由收款人發(fā)貨后委托銀行向異地付款人收取款項(xiàng)，由付款人向銀行承認(rèn)付款的結(jié)算方式。

    第一百八十二條  使用托收承付結(jié)算方式的收款單位和付款單位，必須是國有企業(yè)、供銷合作社以及經(jīng)營管理較好，并經(jīng)開戶銀行審查同意的城鄉(xiāng)集體所有制工業(yè)企業(yè)。

    第一百八十三條  辦理托收承付結(jié)算的款項(xiàng)，必須是商品交易，以及因商品交易而產(chǎn)生的勞務(wù)供應(yīng)的款項(xiàng)。代銷、寄銷、賒銷商品的款項(xiàng)，不得辦理托收承付結(jié)算。

    第一百八十四條  收付雙方使用托收承付結(jié)算必須簽有符合《經(jīng)濟(jì)合同法》的購銷合同，并在合同上訂明使用托收承付結(jié)算方式。

    第一百八十五條  收付雙方辦理托收承付結(jié)算，必須重合同、守信用。收款人對同一付款人發(fā)貨托收累計(jì)３次收不回貨款的，收款人開戶銀行應(yīng)暫停收款人向該付款人辦理托收；付款人累計(jì)３次提出無理拒付的，付款人開戶銀行應(yīng)暫停其向外辦理托收。

    第一百八十六條  收款人辦理托收，必須具有商品確已發(fā)運(yùn)的證件（包括鐵路、航運(yùn)、公路等運(yùn)輸部門簽發(fā)運(yùn)單、運(yùn)單副本和郵局包裹回執(zhí)）。

    沒有發(fā)運(yùn)證件，屬于下列情況的，可憑其他有關(guān)證件辦理托收：

    （一）內(nèi)貿(mào)、外貿(mào)部門系統(tǒng)內(nèi)商品調(diào)撥，自備運(yùn)輸工具發(fā)送或自提的；易燃、易爆、劇毒、腐蝕性強(qiáng)的商品，以及電、石油、天然氣等必須使用專用工具或線路、管道運(yùn)輸?shù)?，可憑付款人確已收到商品的證明（糧食部門憑提貨單及發(fā)貨明細(xì)表）。

    （二）鐵道部門的材料廠向鐵道系統(tǒng)供應(yīng)專用器材，可憑其簽發(fā)注明車輛號(hào)碼和發(fā)運(yùn)日期的證明。

    （三）軍隊(duì)使用軍列整車裝運(yùn)物資，可憑注明車輛號(hào)碼、發(fā)運(yùn)日期的單據(jù)；軍用侖庫對軍內(nèi)發(fā)貨，可憑總后勤部簽發(fā)的提貨單副本，各大軍區(qū)、省軍區(qū)也可比照辦理。

    （四）收款人承造或大修理船舶、鍋爐和大型機(jī)器等，生產(chǎn)周期長，合同規(guī)定按工程進(jìn)度分次結(jié)算的，可憑工程進(jìn)度完工證明書。

    （五）付款人購進(jìn)的商品，在收款人所在地轉(zhuǎn)廠加工、配套的，可憑付款人和承擔(dān)加工、配套單位的書面證明。

    （六）合同規(guī)定商品由收款人暫時(shí)代為保管的，可憑寄存證及付款人委托保管商品的證明。

    （七）使用“鐵路集裝箱”或?qū)⒘銚?dān)湊整車發(fā)運(yùn)商品的，由于鐵路只簽發(fā)一張運(yùn)單，可憑持有發(fā)運(yùn)證件單位出具的證明。

    （八）外貿(mào)部門進(jìn)口商品，可憑國外發(fā)來的帳單、進(jìn)口公司開出的結(jié)算帳單。

    第一百八十七條  托收承付結(jié)算每筆的金額起點(diǎn)為１萬元。新華書店系統(tǒng)每筆的金額起點(diǎn)為１千元。

    第一百八十八條  托收承付結(jié)算款項(xiàng)的劃回方法，分郵寄和電報(bào)兩種，由收款人選用。

    第一百八十九條  簽發(fā)托收承付憑證必須記載下列事項(xiàng)：

    （一）表明“托收承付”的字樣；

    （二）確定的金額；

    （三）付款人名稱及帳號(hào)；

    （四）收款人名稱及帳號(hào)；

    （五）付款人開戶銀行名稱；

    （六）收款人開戶銀行名稱；

    （七）托收附寄單證張數(shù)或冊數(shù)；

    （八）合同名稱、號(hào)碼；

    （九）委托日期；

    （十）收款人簽章；

    托收承付憑證上欠缺記載上列事項(xiàng)之一的，銀行不予受理。

    第一百九十條  托收。收款人按照簽訂的購銷合同發(fā)貨后，委托銀行辦理托收。

    （一）收款人應(yīng)將托收憑證并附發(fā)運(yùn)證件或其他符合托收承付結(jié)算的有關(guān)證明和交易單證送交銀行。收款人如需取回發(fā)運(yùn)證件，銀行應(yīng)在托收憑證上加蓋“已驗(yàn)發(fā)運(yùn)證件”戳記。

    對于軍品托收，有駐廠軍代表檢驗(yàn)產(chǎn)品或有指定專人負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)監(jiān)督的，收款人還應(yīng)當(dāng)填制蓋有駐廠軍代表或指定人員印章（要在銀行預(yù)留印模）的結(jié)算通知單，將交易單證和發(fā)運(yùn)證件裝入密封袋，并在密封袋上填明托收號(hào)碼；同時(shí)，在托收憑證上填明結(jié)算通知單和密封袋的號(hào)碼。然后，將托收憑證和結(jié)算通知單送交銀行辦理托收。

    沒有駐廠軍代表使用代號(hào)明件辦理托收的，不填結(jié)算通知單，但應(yīng)在交易單證上填寫保密代號(hào)，按照正常托收辦法處理。

    （二）收款人開戶銀行接到托收憑證及其附件后，應(yīng)當(dāng)按照托收的范圍、條件和托收憑證記載的要求認(rèn)真進(jìn)行審查，必要時(shí)，還應(yīng)查驗(yàn)收付款人簽訂的購銷合同。凡不符合要求或違反購銷合同發(fā)貨的，不能辦理。審查時(shí)間最長不得超過次日。

    第一百九十一條  承付。付款人開戶銀行收到托收憑證及其附件后，應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知付款人。通知的方法，可以根據(jù)具體情況與付款人簽訂協(xié)議，采取付款人來行自取、派人送達(dá)、對距離較遠(yuǎn)的付款人郵寄等。付款人應(yīng)在承付期內(nèi)審查核對，安排資金。

    承付貨款分為驗(yàn)單付款和驗(yàn)貨付款兩種，由收付雙方商量選用，并在合同中明確規(guī)定。

    （一）驗(yàn)單付款。驗(yàn)單付款的承付期為３天，從付款人開戶銀行發(fā)出承付通知的次日算起（承付期內(nèi)遇法定休假日順延）。

    付款人在承付期內(nèi)，未向銀行表示拒絕付款，銀行即視作承付，并在承付期滿的次日（法定休假日順延）上午銀行開始營業(yè)時(shí)，將款項(xiàng)主動(dòng)從付款人的賬戶內(nèi)付出，按照收款人指定的劃款方式，劃給收款人。

    （二）驗(yàn)貨付款。驗(yàn)貨付款的承付期為１０天，從運(yùn)輸部門向付款人發(fā)出提貨通知的次日算起。對收付雙方在合同中明確規(guī)定，并在托收憑證上注明驗(yàn)貨付款期限的，銀行從其規(guī)定。

    付款人收到提貨通知后，應(yīng)即向銀行交驗(yàn)提貨通知。付款人在銀行發(fā)出承付通知的次日起１０天內(nèi)，未收到提貨通知的，應(yīng)在第１０天將貨物尚未到達(dá)的情況通知銀行。在第１０天付款人沒有通知銀行的，銀行即視作已經(jīng)驗(yàn)貨，于１０天期滿的次日上午銀行開始營業(yè)時(shí)，將款項(xiàng)劃給收款人；在第１０天付款人通知銀行貨物未到，而以后收到提貨通知沒有及時(shí)送交銀行，銀行仍按１０天期滿的次日作為劃款日期，并按超過的天數(shù)，計(jì)扣逾期付款賠償金。

    采用驗(yàn)貨付款的，收款人必須在托收憑證上加蓋明顯的“驗(yàn)貨付款”字樣戳記。托收憑證未注明驗(yàn)貨付款，經(jīng)付款人提出合同證明是驗(yàn)貨付款的，銀行可按驗(yàn)貨付款處理。

    （三）不論驗(yàn)單付款還是驗(yàn)貨付款，付款人都可以在承付期內(nèi)提前向銀行表示承付，并通知銀行提前付款，銀行應(yīng)立即辦理劃款；因商品的價(jià)格、數(shù)量或金額變動(dòng)，付款人應(yīng)多承付款項(xiàng)的，須在承付期內(nèi)向銀行提出書面通知，銀行據(jù)以隨同當(dāng)次托收款項(xiàng)劃給收款人。

    付款人不得在承付貨款中，扣抵其他款項(xiàng)或以前托收的貨款。

    第一百九十二條  逾期付款。付款人在承付期滿日銀行營業(yè)終了時(shí)，如無足夠資金支付，其不足部分，即為逾期未付款項(xiàng)，按逾期付款處理。

    （一）付款人開戶銀行對付款人逾期支付的款項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)根據(jù)逾期付款金額和逾期天數(shù)，按每天萬分之五計(jì)算逾期付款賠償金。

    逾期付款天數(shù)從承付期滿日算起。承付期滿日銀行營業(yè)終了時(shí)，付款人如無足夠資金支付，其不足部分，應(yīng)當(dāng)算作逾期１天，計(jì)算１天的賠償金。在承付期滿的次日（遇法定休假日，逾期付款賠償金的天數(shù)計(jì)算相應(yīng)順延，但在以后遇法定休假日應(yīng)當(dāng)照算逾期天數(shù)）銀行營業(yè)終了時(shí)，仍無足夠資金支付，其不足部分，應(yīng)當(dāng)算作逾期２天，計(jì)算２天的賠償金。余類推。

    銀行審查拒絕付款期間，不能算作付款人逾期付款，但對無理的拒絕付款，而增加銀行審查時(shí)間的，應(yīng)從承付期滿日起計(jì)算逾期付款賠償金。

    （二）賠償金實(shí)行定期扣付，每月計(jì)算一次，于次月３日內(nèi)單獨(dú)劃給收款人。在月內(nèi)有部分付款的，其賠償金隨同部分支付的款項(xiàng)劃給收款人，對尚未支付的款項(xiàng)，月終再計(jì)算賠償金，于次月３日內(nèi)劃給收款人；次月又有部分付款時(shí)，從當(dāng)月１日起計(jì)算賠償金，隨同部分支付的款項(xiàng)劃給收款人，對尚未支付的款項(xiàng)，從當(dāng)月１日起至月終再計(jì)算賠償金，于第３月３日內(nèi)劃給收款人。第３月仍有部分付款的，按照上述方法計(jì)扣賠償金。

    賠償金的扣付列為企業(yè)銷貨收入扣款順序的首位。付款人賬戶余額不足全額支付時(shí)，應(yīng)排列在工資之前，并對該賬戶采取“只收不付”的控制辦法，待一次足額扣付賠償金后，才準(zhǔn)予辦理其他款項(xiàng)的支付。因此而產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)后果，由付款人自行負(fù)責(zé)。

    （三）付款人開戶銀行對付款人逾期未能付款的情況，應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知收款人開戶銀行，由其轉(zhuǎn)知收款人。

    （四）付款人開戶銀行要隨時(shí)掌握付款人賬戶逾期未付的資金情況，俟賬戶有款時(shí)，必須將逾期未付款項(xiàng)和應(yīng)付的賠償金及時(shí)扣劃給收款人，不得拖延扣劃。在各單位的流動(dòng)資金賬戶內(nèi)扣付貨款，要嚴(yán)格按照國務(wù)院關(guān)于國營企業(yè)銷貨收入扣款順序的規(guī)定（即從企業(yè)銷貨收入中預(yù)留工資后，按照應(yīng)繳納稅款、到期貸款、應(yīng)償付貨款、應(yīng)上繳利潤的順序）扣款；同類性質(zhì)的款項(xiàng)按照應(yīng)付時(shí)間的先后順序扣款。

    （五）付款人開戶銀行對不執(zhí)行合同規(guī)定、三次拖欠貨款的付款人，應(yīng)當(dāng)通知收款人開戶銀行轉(zhuǎn)知收款人，停止對該付款人辦理托收。收款人不聽勸告，繼續(xù)對該付款人辦理托收，付款人開戶銀行對發(fā)出通知的次日起１個(gè)月之后收到的托收憑證，可以拒絕受理，注明理由，原件退回。

    （六）付款人開戶銀行對逾期未付的托收憑證，負(fù)責(zé)進(jìn)行扣款的期限為３個(gè)月（從承付期滿日算起）。在此期限內(nèi)，銀行必須按照扣款順序陸續(xù)扣款。期滿時(shí)，付款人仍無足夠資金支付該筆尚未付清的欠款，銀行應(yīng)于次日通知付款人將有關(guān)交易單證（單證已作帳務(wù)處理或已部分支付的，可以填制應(yīng)付款項(xiàng)證明單）在２日內(nèi)退回銀行。銀行將有關(guān)結(jié)算憑證連同交易單證或應(yīng)付款項(xiàng)證明單退回收款人開戶銀行轉(zhuǎn)交收款人，并將應(yīng)付的賠償金劃給收款人。

    對付款人逾期不退回單證的，開戶銀行應(yīng)當(dāng)自發(fā)出通知的第３天起，按照該筆尚未付清欠款的金額，每天處以萬分之五但不低于５０元的罰款，并暫停付款人向外辦理結(jié)算業(yè)務(wù)，直到退回單證時(shí)止。

    第一百九十三條  拒絕付款。對下列情況，付款人在承付期內(nèi)，可向銀行提出全部或部分拒絕付款：

    （一）沒有簽訂購銷合同或購銷合同未訂明托收承付結(jié)算方式的款項(xiàng)。

    （二）未經(jīng)雙方事先達(dá)成協(xié)議，收款人提前交貨或因逾期交貨付款人不再需要該項(xiàng)貨物的款項(xiàng)。

    （三）未按合同規(guī)定的到貨地址發(fā)貨的款項(xiàng)。

    （四）代銷、寄銷、賒銷商品的款項(xiàng)。

    （五）驗(yàn)單付款，發(fā)現(xiàn)所列貨物的品種、規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格與合同規(guī)定不符，或貨物已到，經(jīng)查驗(yàn)貨物與合同規(guī)定或發(fā)貨清單不符的款項(xiàng)。

    （六）驗(yàn)貨付款，經(jīng)查驗(yàn)貨物與合同規(guī)定或與發(fā)貨清單不符的款項(xiàng)。

    （七）貨款已經(jīng)支付或計(jì)算有錯(cuò)誤的款項(xiàng)。

    不屬于上述情況的，付款人不得向銀行提出拒絕付款。

    外貿(mào)部門托收進(jìn)口商品的款項(xiàng)，在承付期內(nèi)，訂貨部門除因商品的質(zhì)量問題不能提出拒絕付款，應(yīng)當(dāng)另行向外貿(mào)部門提出索賠外，屬于上述其他情況，可以向銀行提出全部或部分拒絕付款。

    付款人對以上情況提出拒絕付款時(shí)，必須填寫“拒絕付款理由書”并簽章，注明拒絕付款理由，涉及合同的應(yīng)引證合同上的有關(guān)條款。屬于商品質(zhì)量問題，需要提出商品檢驗(yàn)部門的檢驗(yàn)證明；屬于商品數(shù)量問題，需要提出數(shù)量問題的證明及其有關(guān)數(shù)量的記錄；屬于外貿(mào)部門進(jìn)口商品，應(yīng)當(dāng)提出國家商品檢驗(yàn)或運(yùn)輸?shù)炔块T出具的證明。

    開戶銀行必須認(rèn)真審查拒絕付款理由，查驗(yàn)合同。對于付款人提出拒絕付款的手續(xù)不全、依據(jù)不足、理由不符合規(guī)定和不屬于本條七種拒絕付款情況的，以及超過承付期拒付和應(yīng)當(dāng)部分拒付提為全部拒付的，銀行均不得受理，應(yīng)實(shí)行強(qiáng)制扣款。

    對于軍品的拒絕付款，銀行不審查拒絕付款理由。

    銀行同意部分或全部拒絕付款的，應(yīng)在拒絕付款理由書上簽注意見。部分拒絕付款，除辦理部分付款外，應(yīng)將拒絕付款理由書連同拒付證明和拒付商品清單郵寄收款人開戶銀行轉(zhuǎn)交收款人。全部拒絕付款，應(yīng)將拒絕付款理由書連同拒付證明和有關(guān)單證郵寄收款人開戶銀行轉(zhuǎn)交收款人。

    第一百九十四條  重辦托收。收款人對被無理拒絕付款的托收款項(xiàng)，在收到退回的結(jié)算憑證及其所附單證后，需要委托銀行重辦托收，應(yīng)當(dāng)填寫四聯(lián)“重辦托收理由書”，將其中三聯(lián)連同購銷合同、有關(guān)證據(jù)和退回的原托收憑證及交易單證，一并送交銀行。經(jīng)開戶銀行審查，確屬無理拒絕付款，可以重辦托收。

    第一百九十五條  收款人開戶銀行對逾期尚未劃回，又未收到付款人開戶銀行寄來逾期付款通知或拒絕付款理由書的托收款項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)發(fā)出查詢。付款人開戶銀行要積極查明，及時(shí)答復(fù)。

    第一百九十六條  付款人提出的拒絕付款，銀行按照本辦法規(guī)定審查無法判明是非的，應(yīng)由收付雙方自行協(xié)商處理，或向仲裁機(jī)關(guān)，人民法院申請調(diào)解或裁決。

    第一百九十七條  未經(jīng)開戶銀行批準(zhǔn)使用托收承付結(jié)算方式的城鄉(xiāng)集體所有制工業(yè)企業(yè)，收款人開戶銀行不得受理其辦理托收；付款人開戶銀行對其承付的款項(xiàng)應(yīng)按規(guī)定支付款項(xiàng)外，還要對該付款人按結(jié)算金額處以百分之五罰款。

    第四節(jié)  委托收款

    第一百九十八條  委托收款是收款人委托銀行向付款人收取款項(xiàng)的結(jié)算方式。

    第一百九十九條  單位和個(gè)人憑已承兌商業(yè)匯票、債券、存單等付款人債務(wù)證明辦理款項(xiàng)的結(jié)算，均可以使用委托收款結(jié)算方式。

    第二百條  委托收款在同城、異地均可以使用。

    第二百零一條  委托收款結(jié)算款項(xiàng)的劃回方式，分郵寄和電報(bào)兩種，由收款人選用。

    第二百零二條  簽發(fā)委托收款憑證必須記載下列事項(xiàng)：

    （一）表明“委托收款”的字樣；

    （二）確定的金額；

    （三）付款人名稱；

    （四）收款人名稱；

    （五）委托收款憑據(jù)名稱及附寄單證張數(shù)；

    （六）委托日期；

    （七）收款人簽章。

    欠缺記載上列事項(xiàng)之一的，銀行不予受理。

    委托收款以銀行以外的單位為付款人的，委托收款憑證必須記載付款人開戶銀行名稱；以銀行以外的單位或在銀行開立存款賬戶的個(gè)人為收款人的，委托收款憑證必須記載收款人開戶銀行名稱；未在銀行開立存款賬戶的個(gè)人為收款人的，委托收款憑證必須記載被委托銀行名稱。欠缺記載的，銀行不予受理。

    第二百零三條  委托。收款人辦理委托收款應(yīng)向銀行提交委托收款憑證和有關(guān)的債務(wù)證明。

    第二百零四條  付款。銀行接到寄來的委托收款憑證及債務(wù)證明，審查無誤辦理付款。

    （一）以銀行為付款人的，銀行應(yīng)在當(dāng)日將款項(xiàng)主動(dòng)支付給收款人。

    （二）以單位為付款人的，銀行應(yīng)及時(shí)通知付款人，按照有關(guān)辦法規(guī)定，需要將有關(guān)債務(wù)證明交給付款人的應(yīng)交給付款人，并簽收。

    付款人應(yīng)于接到通知的當(dāng)日書面通知銀行付款。

    按照有關(guān)辦法規(guī)定，付款人未在接到通知日的次日起３日內(nèi)通知銀行付款的，視同付款人同意付款，銀行應(yīng)于付款人接到通知日的次日起第４日上午開始營業(yè)時(shí)，將款項(xiàng)劃給收款人。

    付款人提前收到由其付款的債務(wù)證明，應(yīng)通知銀行于債務(wù)證明的到期日付款。付款人未于接到通知日的次日起３日內(nèi)通知銀行付款，付款人接到通知日的次日起第４日在債務(wù)證明到期日之前的，銀行應(yīng)于債務(wù)證明到期日將款項(xiàng)劃給收款人。

    銀行在辦理劃款時(shí)，付款人存款賬戶不足支付的，應(yīng)通過被委托銀行向收款人發(fā)出未付款項(xiàng)通知書。按照有關(guān)辦法規(guī)定，債務(wù)證明留存付款人開戶銀行的，應(yīng)將其債務(wù)證明連同未付款項(xiàng)通知書郵寄被委托銀行轉(zhuǎn)交收款人。

    第二百零五條  拒絕付款。付款人審查有關(guān)債務(wù)證明后，對收款人委托收取的款項(xiàng)需要拒絕付款的，可以辦理拒絕付款。

    （一）以銀行為付款人的，應(yīng)自收到委托收款及債務(wù)證明的次日起３日內(nèi)出具拒絕證明連同有關(guān)債務(wù)證明、憑證寄給被委托銀行，轉(zhuǎn)交收款人。

    （二）以單位為付款人的，應(yīng)在付款人接到通知日的次日起３日內(nèi)出具拒絕證明，持有債務(wù)證明的，應(yīng)將其送交開戶銀行。銀行將拒絕證明、債務(wù)證明和有關(guān)憑證一并寄給被委托銀行，轉(zhuǎn)交收款人。

    第二百零六條  在同城范圍內(nèi)，收款人收取公用事業(yè)費(fèi)或根據(jù)國務(wù)院的規(guī)定，可以使用同城特約委托收款。

    收取公用事業(yè)費(fèi)，必須具有收付雙方事先簽訂的經(jīng)濟(jì)合同，由付款人向開戶銀行授權(quán)，并經(jīng)開戶銀行同意，報(bào)經(jīng)中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种信鷾?zhǔn)。

第五章  結(jié)算紀(jì)律與責(zé)任

    第二百零七條  單位和個(gè)人辦理支付結(jié)算，不準(zhǔn)簽發(fā)沒有資金保證的票據(jù)或遠(yuǎn)期支票，套取銀行信用；不準(zhǔn)簽發(fā)、取得和轉(zhuǎn)讓沒有真實(shí)交易和債權(quán)債務(wù)的票據(jù)，套取銀行和他人資金；不準(zhǔn)無理拒絕付款，任意占用他人資金；不準(zhǔn)違反規(guī)定開立和使用賬戶。

    第二百零八條  銀行辦理支付結(jié)算，不準(zhǔn)以任何理由壓票、任意退票、截留挪用客戶和他行資金；不準(zhǔn)無理拒絕支付應(yīng)由銀行支付的票據(jù)款項(xiàng)；不準(zhǔn)受理無理拒付、不扣少扣滯納金；不準(zhǔn)違章簽發(fā)、承兌、貼現(xiàn)票據(jù)，套取銀行資金；不準(zhǔn)簽發(fā)空頭銀行匯票、銀行本票和辦理空頭匯款；不準(zhǔn)在支付結(jié)算制度之外規(guī)定附加條件，影響匯路暢通；不準(zhǔn)違反規(guī)定為單位和個(gè)人開立賬戶；不準(zhǔn)拒絕受理、代理他行正常結(jié)算業(yè)務(wù)；不準(zhǔn)放棄對企事業(yè)單位和個(gè)人違反結(jié)算紀(jì)律的制裁；不準(zhǔn)逃避向人民銀行轉(zhuǎn)匯大額匯劃款項(xiàng)。

    第二百零九條  單位、個(gè)人和銀行按照法定條件在票據(jù)上簽章的，必須按照所記載的事項(xiàng)承擔(dān)票據(jù)責(zé)任。

    第二百一十條  單位簽發(fā)商業(yè)匯票后，必須承擔(dān)保證該匯票承兌和付款的責(zé)任。

    單位和個(gè)人簽發(fā)支票后，必須承擔(dān)保證該支票付款的責(zé)任。

    銀行簽發(fā)銀行匯票、銀行本票后，即承擔(dān)該票據(jù)付款的責(zé)任。

    第二百一十一條  商業(yè)匯票的背書人背書轉(zhuǎn)讓票據(jù)后，即承擔(dān)保證其后手所持票據(jù)承兌和付款責(zé)任。

    銀行匯票、銀行本票或支票的背書人背書轉(zhuǎn)讓票據(jù)后，即承擔(dān)保證其后手所持票據(jù)付款的責(zé)任。

    單位或銀行承兌商業(yè)匯票后，必須承擔(dān)該票據(jù)付款的責(zé)任。

    第二百一十二條  票據(jù)的保證人應(yīng)當(dāng)與被保證人對持票人承擔(dān)連帶責(zé)任。

    第二百一十三條  變造票據(jù)除簽章以外的記載事項(xiàng)的，在變造之前簽章的人，對原記載事項(xiàng)負(fù)責(zé)、在變造之后簽章的人，對變造之后的記載事項(xiàng)負(fù)責(zé)；不能辨別在票據(jù)被變造之前或者之后簽章的，視同在變造之前簽章。

    第二百一十四條  持票人超過規(guī)定期限提示付款的，銀行匯票、銀行本票的出票人、商業(yè)匯票的承兌人，在持票人作出說明后，仍應(yīng)當(dāng)繼續(xù)對持票人承擔(dān)付款責(zé)任；支票的出票人對持票人的追索，仍應(yīng)當(dāng)承擔(dān)清償責(zé)任。

    第二百一十五條  付款人及其代理付款人以惡意或者重大過失付款的，應(yīng)當(dāng)自行承擔(dān)責(zé)任。

    第二百一十六條  商業(yè)匯票的付款人在到期前付款的，由付款人自行承擔(dān)所產(chǎn)生的責(zé)任。

    第二百一十七條  承兌人或者付款人拒絕承兌或拒絕付款，未按規(guī)定出具拒絕證明、或者出具退票理由書的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)由此產(chǎn)生的民事責(zé)任。

    第二百一十八條  持票人不能出示拒絕證明、退票理由書或者未按規(guī)定期限提供其他合法證明喪失對其前手追索權(quán)的，承兌人或者付款人應(yīng)對持票人承擔(dān)責(zé)任。

    第二百一十九條  持票人因不獲承兌或不獲付款，對其前手行使追索權(quán)時(shí)，票據(jù)的出票人、背書人和保證人對持票人承擔(dān)連帶責(zé)任。

    第二百二十條  持票人行使追索權(quán)時(shí)，持票人及其前手未按《票據(jù)法》規(guī)定期限將被拒絕事由書面通知其前手的，因延期通知給其前手或者出票人造成損失的，由沒有按照規(guī)定期限通知的票據(jù)當(dāng)事人，在票據(jù)金額內(nèi)承擔(dān)對該損失的賠償責(zé)任。

    第二百二十一條  票據(jù)債務(wù)人在持票人不獲付款或不獲承兌時(shí)，應(yīng)向持票人清償《票據(jù)法》規(guī)定的金額和費(fèi)用。

    第二百二十二條  單位和個(gè)人簽發(fā)空頭支票、簽章與預(yù)留銀行簽章不符或者支付密碼錯(cuò)誤的支票，應(yīng)按照《票據(jù)管理實(shí)施辦法》和本辦法的規(guī)定承擔(dān)行政責(zé)任。

    第二百二十三條  單位為票據(jù)的付款人，對見票即付或者到期的票據(jù)，故意壓票、拖延支付的，應(yīng)按照《票據(jù)管理實(shí)施辦法》的規(guī)定承擔(dān)行政責(zé)任。

    第二百二十四條  持卡人必須妥善保管和正確使用其信用卡，否則，應(yīng)按規(guī)定承擔(dān)因此造成的資金損失。

    第二百二十五條  持卡人使用單位卡發(fā)生透支的，由其單位承擔(dān)透支金額的償還和支付透支利息的責(zé)任。持卡人使用個(gè)人卡附屬卡發(fā)生透支的，由其主卡持卡人承擔(dān)透支金額的償還和支付透支利息的責(zé)任；主卡持卡人喪失償還能力的，由其附屬卡持卡人承擔(dān)透支金額的償還和支付透支利息的責(zé)任。

    第二百二十六條  持卡人辦理掛失后，被冒用造成的損失，有關(guān)責(zé)任人按照信用卡章程的規(guī)定承擔(dān)責(zé)任。

    第二百二十七條  持卡人違反本辦法規(guī)定使用信用卡進(jìn)行商品交易、套取現(xiàn)金以及出租或轉(zhuǎn)借信用卡的，應(yīng)按規(guī)定承擔(dān)行政責(zé)任。

    第二百二十八條  單位卡持卡人違反本辦法規(guī)定，將基本存款賬戶以外的存款和銷貨款收入的款項(xiàng)轉(zhuǎn)入其信用卡賬戶的；個(gè)人卡持卡人違反本辦法規(guī)定，將單位的款項(xiàng)轉(zhuǎn)入其信用卡賬戶的，應(yīng)按規(guī)定承擔(dān)行政責(zé)任。

    第二百二十九條  特約單位受理信用卡時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的操作程序辦理，否則，由其承擔(dān)因此造成的資金損失。

    第二百三十條  發(fā)卡銀行未按規(guī)定時(shí)間將止付名單發(fā)至特約單位的，應(yīng)由其承擔(dān)因此造成的資金損失。

    第二百三十一條  銀行違反本辦法規(guī)定，未經(jīng)批準(zhǔn)發(fā)行信用卡的；幫助持卡人將其基本存款賬戶以外的存款或其他款項(xiàng)轉(zhuǎn)入單位卡賬戶，將單位的款項(xiàng)轉(zhuǎn)入個(gè)人卡賬戶的；違反規(guī)定幫助持卡人提取現(xiàn)金的，應(yīng)按規(guī)定承擔(dān)行政責(zé)任。

    第二百三十二條  非金融機(jī)構(gòu)、非銀行金融機(jī)構(gòu)、境外金融機(jī)構(gòu)駐華代表機(jī)構(gòu)違反規(guī)定，經(jīng)營信用卡業(yè)務(wù)的，應(yīng)按規(guī)定承擔(dān)行政責(zé)任。

    第二百三十三條  付款單位對收款單位托收的款項(xiàng)逾期付款，應(yīng)按照規(guī)定承擔(dān)賠償責(zé)任；付款單位變更開戶銀行、賬戶名稱和帳號(hào)，未能及時(shí)通知收款單位，影響收取款項(xiàng)的，應(yīng)由付款單位承擔(dān)逾期付款賠償責(zé)任；付款單位提出的無理拒絕付款，對收款單位重辦的托收，應(yīng)承擔(dān)自第一次托收承付期滿日起逾期付款賠償責(zé)任。

    第二百三十四條  單位和個(gè)人辦理支付結(jié)算，未按照本辦法的規(guī)定填寫票據(jù)或結(jié)算憑證或者填寫有誤，影響資金使用或造成資金損失；票據(jù)或印章丟失，造成資金損失的，由其自行負(fù)責(zé)。

    第二百三十五條  單位和個(gè)人違反本辦法的規(guī)定，銀行停止其使用有關(guān)支付結(jié)算工具，因此造成的后果，由單位和個(gè)人自行負(fù)責(zé)。

    第二百三十六條  付款單位到期無款支付，逾期不退回托收承付有關(guān)單證的，應(yīng)按規(guī)定承擔(dān)行政責(zé)任。

    第二百三十七條  城鄉(xiāng)集體所有制工業(yè)企業(yè)未經(jīng)銀行批準(zhǔn)，擅自辦理托收承付結(jié)算的，應(yīng)按規(guī)定承擔(dān)行政責(zé)任。

    第二百三十八條  單位和個(gè)人違反《銀行賬戶管理辦法》開立和使用賬戶的，應(yīng)按規(guī)定承擔(dān)行政責(zé)任。

    第二百三十九條  對單位和個(gè)人承擔(dān)行政責(zé)任的處罰，由中國人民銀行委托商業(yè)銀行執(zhí)行。

    第二百四十條  收款人或持票人委托的收款銀行的責(zé)任，限于收到付款人支付的款項(xiàng)后按照票據(jù)和結(jié)算憑證上記載的事項(xiàng)將票據(jù)或結(jié)算憑證記載的金額轉(zhuǎn)入收款人或持票人賬戶。

    付款人委托的付款銀行的責(zé)任，限于按照票據(jù)和結(jié)算憑證上記載事項(xiàng)從付款人賬戶支付金額。但托收承付結(jié)算中的付款人開戶銀行，應(yīng)按照托收承付結(jié)算方式有關(guān)規(guī)定承擔(dān)責(zé)任。

    第二百四十一條  銀行辦理支付結(jié)算，因工作差錯(cuò)發(fā)生延誤，影響客戶和他行資金使用的，按中國人民銀行規(guī)定的同檔次流動(dòng)資金貸款利率計(jì)付賠償金。

    第二百四十二條  銀行違反規(guī)定故意壓票、退票、拖延支付，受理無理拒付、擅自拒付退票、有款不扣以及不扣、少扣賠償金，截留挪用結(jié)算資金，影響客戶和他行資金使用的，要按規(guī)定承擔(dān)賠償責(zé)任。因重大過失錯(cuò)付或被冒領(lǐng)的，要負(fù)責(zé)資金賠償。

    第二百四十三條  銀行違反本辦法規(guī)定將支付結(jié)算的款項(xiàng)轉(zhuǎn)入儲(chǔ)蓄和信用卡賬戶的，應(yīng)按規(guī)定承擔(dān)行政責(zé)任。

    第二百四十四條  銀行違反規(guī)定簽發(fā)空頭銀行匯票、銀行本票和辦理空頭匯款的，應(yīng)按照規(guī)定承擔(dān)行政責(zé)任。

    第二百四十五條  銀行違反規(guī)定故意壓票、退票、拖延支付，受理無理拒付、擅自拒付退票、有款不扣以及不扣、少扣賠償金，截留、挪用結(jié)算資金的，應(yīng)按規(guī)定承擔(dān)行政責(zé)任。

    第二百四十六條  銀行未按規(guī)定通過人民銀行辦理大額轉(zhuǎn)匯的，應(yīng)按規(guī)定承擔(dān)行政責(zé)任。

    第二百四十七條  銀行在結(jié)算制度之外規(guī)定附加條件，影響匯路暢通的，應(yīng)按規(guī)定承擔(dān)行政責(zé)任。

    第二百四十八條  銀行違反《銀行賬戶管理辦法》開立和管理賬戶的，應(yīng)按規(guī)定承擔(dān)行政責(zé)任。

    第二百四十九條  違反國家法律、法規(guī)和未經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)，作為中介機(jī)構(gòu)經(jīng)營結(jié)算業(yè)務(wù)的；未經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)，開辦銀行匯票、銀行本票、支票、信用卡業(yè)務(wù)的，應(yīng)按規(guī)定承擔(dān)行政責(zé)任。

    第二百五十條  金融機(jī)構(gòu)的工作人員在票據(jù)業(yè)務(wù)中玩忽職守，對違反規(guī)定的票據(jù)予以承兌、付款、保證或者貼現(xiàn)的，應(yīng)按照《票據(jù)管理實(shí)施辦法》的規(guī)定承擔(dān)行政責(zé)任或刑事責(zé)任。

    第二百五十一條  違反本辦法規(guī)定擅自印制票據(jù)的，應(yīng)按照《票據(jù)管理實(shí)施辦法》的規(guī)定承擔(dān)行政責(zé)任。

    第二百五十二條  郵電部門在傳遞票據(jù)、結(jié)算憑證和拍發(fā)電報(bào)中，因工作差錯(cuò)而發(fā)生積壓、丟失、錯(cuò)投、錯(cuò)拍、漏拍、重拍等，造成結(jié)算延誤，影響單位、個(gè)人和銀行資金使用或造成資金損失的，由郵電部門負(fù)責(zé)。

    第二百五十三條  偽造、變造票據(jù)和結(jié)算憑證上的簽章或其他記載事項(xiàng)的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)民事責(zé)任或刑事責(zé)任。

    第二百五十四條  有利用票據(jù)、信用卡、結(jié)算憑證欺詐的行為，構(gòu)成犯罪的，應(yīng)依法承擔(dān)刑事責(zé)任。情節(jié)輕微，不構(gòu)成犯罪的，應(yīng)按照規(guī)定承擔(dān)行政責(zé)任。

第六章  附  則

    第二百五十五條  本辦法規(guī)定的各項(xiàng)期限的計(jì)算，適用民法通則關(guān)于計(jì)算期間的規(guī)定。期限最后一日是法定休假日的，以休假日的次日為最后一日。

    按月計(jì)算期限的，按到期月的對日計(jì)算；無對日的，月末日為到期日。

    本辦法所規(guī)定的各項(xiàng)期限，可以因不可抗力的原因而中止。不可抗力的原因消失時(shí)，期限可以順延。

    第二百五十六條  銀行匯票、商業(yè)匯票由中國人民銀行總行統(tǒng)一格式、聯(lián)次、顏色、規(guī)格，并在中國人民銀行總行批準(zhǔn)的印制廠印制。由各家銀行總行組織定貨和管理。

    銀行本票、支票由中國人民銀行總行統(tǒng)一格式、聯(lián)次、顏色、規(guī)格，并在中國人民銀行總行批準(zhǔn)的印制廠印制，由中國人民銀行各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市分行負(fù)責(zé)組織各商業(yè)銀行定貨和管理。

    信用卡按中國人民銀行的有關(guān)規(guī)定印制，信用卡結(jié)算憑證的格式、聯(lián)次、顏色、規(guī)格由中國人民銀行總行統(tǒng)一規(guī)定，各發(fā)卡銀行總行負(fù)責(zé)印制。

    匯兌憑證、托收承付憑證、委托收款憑證由中國人民銀行總行統(tǒng)一格式、聯(lián)次、顏色、規(guī)格，由各行負(fù)責(zé)印制和管理。

    第二百五十七條  銀行辦理各項(xiàng)支付結(jié)算業(yè)務(wù)，根據(jù)承擔(dān)的責(zé)任和業(yè)務(wù)成本以及應(yīng)付給有關(guān)部門的費(fèi)用，分別收取郵費(fèi)、電報(bào)費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、憑證工本費(fèi)（信用卡卡片費(fèi)）、掛失手續(xù)費(fèi)，以及信用卡年費(fèi)、特約手續(xù)費(fèi)、異地存取款手續(xù)費(fèi)。收費(fèi)范圍，除財(cái)政金庫全部免收、存款不計(jì)息賬戶免收郵費(fèi)、手續(xù)費(fèi)外，對其他單位和個(gè)人都要按照規(guī)定收取費(fèi)用。

    郵費(fèi)，單程的每筆按郵局掛號(hào)信每件收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)；雙程的每筆按郵局掛號(hào)信二件收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)；客戶要求使用特快專遞的，按郵局規(guī)定的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)收??；超重部分按郵局規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)加收。

    電報(bào)費(fèi)，每筆按四十五個(gè)字照電報(bào)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)收取，超過的字?jǐn)?shù)按每字收費(fèi)的標(biāo)準(zhǔn)加收。急電均加倍收取電報(bào)費(fèi)。

    手續(xù)費(fèi)，按銀行規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)收取。

    銀行辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)按照附二《支付結(jié)算業(yè)務(wù)收費(fèi)表》收取手續(xù)費(fèi)和郵電費(fèi)。

    信用卡統(tǒng)一的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，中國人民銀行將另行規(guī)定。

    支票的手續(xù)費(fèi)由經(jīng)辦銀行向購買人收取，其他結(jié)算的手續(xù)費(fèi)、郵電費(fèi)一律由經(jīng)辦銀行向委托人收取。

    憑證工本費(fèi)，按照不同憑證的成本價(jià)格，向領(lǐng)用人收取。

    第二百五十八條  各部門、各單位制定的有關(guān)規(guī)定，涉及支付結(jié)算而與本辦法有抵觸的，一律按照本辦法的規(guī)定執(zhí)行。

    中國人民銀行過去有關(guān)支付結(jié)算的規(guī)定與本辦法有抵觸的，以本辦法為準(zhǔn)。

    第二百五十九條  本辦法由中國人民銀行總行負(fù)責(zé)解釋、修改。

    第二百六十條  本辦法自１９９７年１２月１日起施行。